中国银行不良率缘何五大行最低？

　　在2020 年全球疫情肆虐的大背景下，作为中国国际化和多元化程度最高的银行，中国银行在这一年中，面临了不小的挑战。

　　3 月30 日，中国银行公布2020 年年度报告，并于当日举办了业绩发布会。据年报披露，2020 年，中国银行资产总额24.4 万亿元，较2019 年年末增长7.17%。全年实现营业收入5676.5 亿元，同比增长3.21% ；拨备前利润 3652.4 亿元，同比增长3.84%，税后利润2051 亿元，同比增长1.59%；实现归母净利润1928.7 亿元，同比增长2.9%；

　　资产质量方面，截至2020 年末，中国银行不良贷款总额达2072.73 亿元，较上年末增加290.38 亿元，不良贷款率1.46%，较上年末上升0.09 个百分点，系工农中建交五大行最低。

　　作为全球化程度最高的中资银行，面对国际疫情的挑战，中国银行所受外部影响不容忽视。海外不良贷款显著提升，海外授信风险管理和信贷资产质量承受一定压力。

　　去年净赚1928.7 亿，不良率五大行最低且涨幅最小

　　2020 年，中国银行多项经营指标稳中向好。报告期内，该行资产总额24.40 万亿元，较2019 年年末增长7.17%。全年实现营业收入5676.5 亿元，同比增长3.21% ；拨备前利润3652.4 亿元，同比增长3.84%，税后利润2051 亿元，同比增长1.59%。

　　目前全球疫情形势依旧严峻，部分欧洲国家第三轮疫情仍有卷土重来之势，且未来全球宏观经济走势不确定性依然存在，中国银行作为全球化程度最高的中资银行，海外授信风险管理和信贷资产质量同样承受不小的压力。

　　年报显示，截至2020 年末，中国银行不良贷款总额达2072.73 亿元，比上年末增加290.38 亿元，不良贷款率 1.46%。拨备覆盖率177.84%，比上年末下降5.02 个百分点。但2020 年四季度资产质量实现边际改善，四季度末上述两项指标较三季度末实现环比下降，集团不良余额较三季度末下降41.54 亿元；不良率较三季度末下降0.02 个百分点。

　　截至目前，工农中建交五大行均已公布2020 年度报告，据统计，五大行2020 年不良贷款率出现普遍上升。其中中国银行不良贷款率位于五大行中最低水平，且涨幅最小。

　　中国银行拟任行长刘金表示，下一步，中国银行会继续坚决落实加大不良资产化解和处置的监管要求，充分用好不良资产处置的政策，创新手段，积极开展单户对公不良贷款和批量个贷不良贷款转让的试点工作，拓展渠道，加大不良资产的化解和处置；同时，进一步加大对潜在风险客户的监控力度，定期重检客户的风险状况，对受疫情影响较大的中小微企业，进行滚动排查，密切关注海外疫情发展的趋势，加强存量授信风险的管控。

　　房地产贷款占比34.71%，超监管红线2.21 个百分点

　　2020 年最后一天，央行和银保监会共同发布了《建立银行业金融机构房地产贷款集中度管理制度的通知》，将所有银行业金融机构划分为五档，规定了五档银行房地产贷款占比和个人住房贷款占比的上限。

　　其中，面对中资大型银行，银行房地产贷款占比上限为40%，个人住房贷款占比上限为32.5%。对于超限的银行业金融机构，新规给了调整过渡期，房地产贷款占比、个人住房贷款占比超出2 个百分点以内的银行业金融机构，业务调整过渡期为2 年；超出2 个百分点及以上的，业务调整过渡期为4 年。

　　根据2020 年年报，中国银行个人住房贷款余额为3.99 万亿元，占比达到34.71%，较32.5% 的监管红线，超出2.21 个百分点。这意味着，在房贷集中度新规之下，中国银行必须在4 年的业务调整过渡期内做出调整。

　　年报中，中国银行指出，将在有效防范信用风险的前提下，保持贷款规模平稳增长。认真落实国家房地产调控政策要求，加强集中度管理，严控金融风险。

　　发布内控评价报告，复盘“原油宝事件”五大重点

　　2020 年备受关注的中国银行“原油宝”，将诸多投资者卷入漩涡，投资者和中国银行都蒙受了一定损失。中国银行于2020 年12 月收到了来自银保监会的罚单。

　　银保监会对中国银行及其分支机构合计罚款5050 万元；对中国银行全球市场部两任总经理均给予警告并处罚款50 万元，对中国银行全球市场部相关副总经理及资深交易员等两人均给予警告并处罚款40 万元。

　　中国银行并未在年报及业绩发布会中提及此事，但在 2020 年度内部控制评价报告（下称内控评价报告）中，中国银行对此事进行回应。

　　报告中称：“2020 年4 月20 日，芝加哥商品交易所 WTI 原油5 月期货合约历史上首次出现负价，我行挂钩该合约的“原油宝”产品以负值结算，客户和本行蒙受损失。本行存在产品管理不规范、风险管理不审慎、内控管理不健全、销售管理不合规等问题。其中，在内控管理方面，存在绩效考核和激励机制不合理、消费者权益保护履职不足、全行内控合规检查未涵盖全球市场部对私产品销售管理等问题。”

　　此外，在内控评价报告中，中国银行提及了整改情况： “事件发生后，本行积极应对处置，举一反三开展全面风险排查，认真落实监管相关措施。一是积极与客户诚挚沟通，认真听取客户诉求，及时出台和解补偿方案。二是4 月22 日发布公告暂停客户原油宝新开仓交易。三是优化全流程产品管理，完善产品管理操作规范，加强产品后评价管理。四是强化风险内控建设，优化风险管理机制，完善绩效考核、消费者权益保护和内控合规检查等内部控制管理。五是规范销售管理，强化客户准入管控，规范销售文本管理。”