推动数字化转型打造本质安全型财务公司

　　【内容摘要】在阐述本质安全相关概念的基础上，首次提出建设本质安全型财务公司必须要做到外部监管政策、内部管理体系、安全文化三大要素的和谐统一，并始终处于可靠、稳定、有序和持续状态，才能实现资金安全零事故、业务运营零障碍、业务开展零违规，最终达到人人讲安全、人人懂安全、人人抓安全；提出了通过数字化转型打造本质安全型财务公司的经营理念及具体措施，为行业发展提供借鉴和参考。

　　习近平总书记指出，金融安全是国家安全的重要组成部分，是经济平稳发展的重要基础。维护金融安全，根本目的就是要让金融业务服务好实体经济。财务公司作为非银行金融机构，与实体经济血脉相连，从诞生之日起就承担着保障集团资金安全，服务集团实体经济健康发展的重要使命。近年来，财务公司行业总体保持良好发展态势，服务实体经济效能不断增强，但部分财务公司风险陆续暴露，造成了一定社会负面影响。在此背景下，推动建设本质安全型的财务公司显得尤为重要，是践行金融安全观的必然要求。同时，中国人民银行、中国银保监会近期相继出台了《金融科技发展规划（2022- 2025 年）》和《中国银保监会办公厅关于银行业保险业数字化转型的指导意见》，对金融行业数字化转型的总体思路、发展目标、重点任务和实施保障进行了明确规定，是监管机构对金融机构科技发展的顶层规划，为建设本质安全型财务公司指明了方向。

　　一、建设本质安全型企业的理论基础

　　在国外，本质安全概念源于20 世纪上半叶世界宇航技术界，主要是指电气设备通过对自身原件的电流和电压控制，使其不会导致可燃物质燃烧引起爆炸的可靠稳定性。国内在学术上明确提出本质安全的概念在20 世纪90 年代，之后在煤矿、化工、交通、电力等行业的安全生产领域中得到了大范围的扩展[1]。本质安全通常是指在正常或非正常状态下，人员或设备即使在发生失误或操作不当等不安全行为的情况下，也能够保证人身不受伤害和设备财产安全。本质安全型企业是指运用先进的安全管理理念、科学的管理方法以及先进的科学技术，制定严格的标准、规范和制度，建立起有效的执行机制和预防体系，使与事故相关联的人员、设备（物）、环境和管理四个方面达到安全和谐统一，最终实现人的本质安全、物的本质安全、环境的本质安全和管理的本质安全[2]。

　　一般企业的本质安全主要包括人、设备（物）、环境和管理四个要素，实现本质安全主要包括三个阶段，一是基本安全阶段，主要任务是达到信息系统、技术、设备可靠，这个阶段主要集中在如何消除信息系统和机械的故障，以及如何采用可靠的技术来设计安全可靠的设备。二是规范安全阶段，主要任务是达到行为规范、技术规范、管理规范、法律规范，主要措施是通过规范管理、制度和立法，来规范人的不安全行为。三是文化安全阶段，达到人的安全理念、生产系统、安全系统、管理系统、信息传输系统的高度和谐，主要是用安全文化影响每一位员工，构建预防安全事故的长效机制，实现安全生产长期稳定[3]。

　　二、本质安全型财务公司的要素和目标

　　财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构，受到监管机构与所属集团的双重监管。财务公司的特殊性，也决定了本质安全型财务公司要素的差异性。建立本质安全型财务公司必须做到外部监管政策、内部管理体系、安全文化三大要素的和谐统一，并始终处于可靠、稳定、有序和持续状态，才能实现资金安全零事故、业务运营零障碍、业务开展零违规，最终达到人人讲安全、人人懂安全、人人抓安全。

　　要实现财务公司的本质安全，至少需要经历两个阶段。一是规范安全阶段，达到风险防控机制、内部管理体系与外部监管政策的和谐统一，主要目标是实现财务公司的安全、稳定、合规，即便发生人员操作失误或道德风险事件、系统操作不当或一般自然灾害等风险事件，也不会发生资金安全事故、运营中断事件和违规事件。二是文化安全阶段，达到人的安全理念与外部环境、内部管理体系的高度和谐，主要目标是实现人人讲安全、人人懂安全、人人抓安全，是从更深层次的文化层面来推动财务公司的健康、稳定和高质量发展，是一个长期的、不断接近目标的过程。

　　三、以数字化转型推动实现财务公司的本质安全

　　中国人民银行《金融科技发展规划（2022-2025 年）》从宏观层面对我国金融科技发展进行顶层设计和统筹规划，明确提出要稳妥发展金融科技，加快金融机构数字化转型。《中国银保监会办公厅关于银行业保险业数字化转型的指导意见》明确提出，以数字化转型推动银行业保险业高质量发展。财务公司作为与产业发展联系最为紧密的金融实体，应当结合实际科学谋划，加强数字化转型战略的顶层设计和统筹规划，通过数字化转型达到规范安全阶段，实现资金安全零事故、业务运营零障碍、业务开展零违规。

　　（一）风险防控机制的数字化转型

　　财务公司从本质上讲是经营风险的非银行金融机构，风险管理是银行的生命线，而资金安全则是财务公司经营管理的生命线。财务公司应当通过数字化手段健全自动化风险防控机制，不断增强风险识别监测、分析预警能力，做到“人防”向“技防”“数字风控”“智控” 转变，实现资金安全零事故。一是运用大数据、人工智能等技术拓宽风险信息获取维度，构建客户、同业交易对手的风险全景图，对高风险客户、高风险业务、异常可疑交易等进行动态捕捉和智能预警，实现可疑资金进不来。二是将阈值管理、智能字符识别、可疑特征提取、场景感知等技术嵌入资金支付流程，通过数字化手段实现交易拦截、支付中止、账户冻结等自动化，做到问题资金出不去。三是通过资金监控数字化转型、智慧化升级，做到资金监控无死角、无盲区，资金支付全流程无漏洞，防范因人员操作失误或道德风险而造成资金安全事故。

　　（二）内部管理体系的数字化转型

　　财务公司一般都建立了一整套的内部管理体系，包括组织架构、决策程序、制度规范、信息系统、人力资源管理等，其中任何环节出现纰漏都会影响财务公司的业务连续性。财务公司应当将数字思维贯穿于内部管理全流程、全链条、全方位，推动内部管理体系向数字化方向转型，实现业务运营零障碍。一是通过组织架构、规则的重构，建立适应金融科技发展的内部组织架构，打通部门间业务阻隔与流程断点，实现管理和治理的智能化，防范因决策失误、执行不力导致业务运营中断的风险。二是对业务流程环节进行标准化、构件化改造，将制度规范固化于业务流程，运用机器人流程自动化等智能技术替代传统操作型岗位、标准化作业流程，杜绝因人员操作失误导致运营中断事件。三是通过构建全方位数字化金融服务前台、稳健可靠的业务中台、统一高效的数据中台、安全可控的技术中台等手段，实现业务运营流程的本质安全。四是通过建立弹性化、敏捷化、一体化的新型信息化架构，构建安全、可靠、高效、自主可控、智能化的新一代金融业务系统，建设应用级灾备系统，防止因一般自然灾害等事件导致本地生产系统的运营中断，实现数字基础设施的本质安全。五是通过信息设备运维自动化、信息化服务自助化、数字化运维技术先进化、运维信息平台智能化等手段，实现运维保障体系的本质安全。

　　（三）外部监管政策的数字化

　　作为受到监管机构与所属集团双重监管的非银行金融机构，财务公司应当加强对外部法律法规、集团监管政策的跟踪研判，将与业务经营相关的各类法规、监管政策等数字化，将其中的合规性条款转换为算法规则，作为刚性约束条件嵌入财务公司业务流程，实现业务开展零违规。一是建立财务公司经营相关法律法规、监管政策的数据库，并通过网络爬虫、人工跟踪等手段进行动态更新，确保不存在法律法规、监管政策盲区。二是通过数字化手段将财务公司相关法律法规条款嵌入公司内部管理体系，作为事前刚性约束条件防范违规事件的发生。比如，《企业集团财务公司管理办法》规定财务公司担保余额不得高于资本总额，可以将预警值、红线值等嵌入财务公司担保业务系统，一旦担保金额触发红线值时自动终止业务办理流程，从而规避违规事件的发生。

　　四、结语

　　财务公司的本质安全事关实体经济的健康发展。财务公司应当通过风险防控机制和内部管理体系的数字化转型，以及外部监管政策的数字化，实现资金安全零事故、业务运营零障碍、业务开展零违规。建设本质安全型财务公司是一个长期的、不断接近目标的过程，要实现本质上的安全，最终的出路还在于安全文化，需要全员参与、常抓不懈。如何依靠安全文化的力量，实现企业本质安全，是财务公司应该持续探索的永恒课题。