广州农商行25 亿本金陷信托违规

　　25 亿元信托贷款到期却无人偿还？广州农村商业银行股份有限公司（以下简称“广州农商行”）和山东新潮能源股份有限公司（以下简称“新潮能源”）的信托合同事件有了新进展。

　　近日，新潮能源披露了关于收到山东证监局《行政处罚决定书》的公告，决定对新潮能源涉嫌信息披露违法违规一案责令改正，给予警告，并处以100 万元罚款。这并非是广州农商行第一次“踩雷”信托事件。近年来，广州农商行已多次陷入信托纠纷事件。企查查数据显示，截至目前，广州农商行与信托相关的司法案件有7 起、裁判文书14 起，另有14 起开庭公告信息。

　　广州农商行一直拥有着冲击“A+H”股的志向，此次25 亿元信托违约事件或给广州农商行回A 之路再添阻力。

　　25 亿信托逾期，广州农商行深陷信托纠纷“罗生门”

　　广州农商行与新潮能源等企业在内的信托合同事件迎来了新进展。

　　近期，新潮能源披露了关于收到山东证监局《行政处罚决定书》的公告，根据新潮能源违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，决定对山东新潮能源股份有限公司责令改正，给予警告，并处以100 万元罚款。

　　广州农商行新潮能源之间到底发生了什么？事情还得追溯到2017 年。2017 年6 月27 日，广州农商行、华翔（北京）投资有限公司（下称“华翔投资”）分别与国通信托有限责任公司（下称“国通信托”）签订《国通信托·华翔北京贷款单一资金信托合同》，约定国通信托受托管理广州农商行25 亿元信托资金，用于向华翔投资发放不超过25 亿元信托贷款，贷款专项用于华翔投资补充流动资金，期限为48 个月。

　　同日，新潮能源与广州农商行签订《差额补足协议》，约定无论何种原因导致广州农商行在任一信托合同约定的核算日（含利息分配日、本金还款日以及信托提前终止日）未能足额收到信托合同约定的投资本金或收益时，新潮能源应向广州农商行承担差额补足义务。

　　然而到了规定时间，华翔投资未归还广州农商行信托贷款，最终广州农商行提起诉讼，目前该案已经二审，但仍未有最终判决结果。

　　而新潮能源也未能及时予以披露，未在2017 年半年度报告和年度报告、2018 年半年度报告和年度报告、2019年半年度报告和年度报告、2020 年半年度报告中披露。直至广州农商行对新潮能源提起诉讼后，新潮能源才于2021年3 月4 日首次公告上述事项的相关情况。

　　频陷信托案件纠纷

　　这并非是广州农商行第一次“踩雷”信托事件。近年来，广州农商行已多次陷入信托纠纷事件。企查查数据显示，截至目前，广州农商行与信托相关的司法案件有7 起、裁判文书14 起，另有14 起开庭公告信息。

　　就在去年，广州农商行频繁“踩雷”，爆出多件信托纠纷案件。

　　2021 年8 月8 日晚，上市公司泛海控股股份有限公司（以下简称“泛海控股”）发布重大诉讼公告，其旗下公司中国民生信托有限公司（以下简称“民生信托”）被广州农村商业银行股份有限公司（以下简称“广州农商行”）以营业信托纠纷为由诉至北京金融法院。

　　公告显示，2019 年7 月，广州农商行向民生信托认购两笔信托产品，分别投资人民币10 亿元、人民币5 亿元，产品到期后，民生信托未按照约定向广州农商行分配信托利益。广州农商行认为民生信托作为信托产品受托人，应承担相关责任。

　　此外，2021 年11 月10 日，紫鑫药业一则公告引出了背后的债权方广州农商行。公告显示，因金融借款合同纠纷，该公司被广州农商行诉讼。此前，广州农商行两次借道信托向紫鑫药业放贷，涉案的两笔本金分别为2 亿元和8720万元，总额达2.872 亿元。

　　净利几近“腰斩”，回A 之路尽显坎坷

　　官网显示，广州农商行前身是1952 年成立的广州农村信用社，2009 年12 月改制为农商行，2017 年6 月香港挂牌上市。

　　尽管成功上市H 股，但广州农商行的志向并不在此，一直在为冲击“A+H”股的愿景做准备，此次25 亿元信托违约事件或导致上市之路再添阻力。

　　2019 年3 月，广州农商行A 股上市申请获证监会受理，这标志着在港股上市两年的广州农商行正式进入A 股IPO排队序列。然而，2020 年12 月30 日上会接受IPO 审核的广州农商行，却在前一日因撤回申报材料而被取消审核资格。一夜之间突然撤回A 股IPO 申请，或与其业绩有所关联。

　　《金融理财》发现，撤回A 股IPO 申请之前，广州农商行额业绩一向稳定增长。数据显示，2016 年-2019 年，广州农商行分别实现营业收入152.03 亿元、134.87 亿元、204.03 亿元、236.57 亿元，归母净利润分别为50.26 亿元、57.09 亿元、65.26 亿元、75.2 亿元。

　　而在2020 年时，该行的业绩却大幅度下降。数据显示，2020 年该行实现营业收入212.18 亿元， 同比减少10.31% ；归母净利润为50.81 亿元， 同比减少32.43%。2021 年，实现营业收入234.81 亿元，较上年增长10.66%，但增收不增利， 净利润同比大幅下降37.51%， 仅实现31.75 亿元，为2013 年以来的最低值，不到2018 年的一半。

　　到了2022 年，该行的业绩同样不太美丽。截至2022年9 月30 日，该行实现净利润30.68 亿元，资本充足率12.61%，核心一级资本充足率9.25%，一级资本充足率10.54%。