由证监会的一则处罚所想

2017年 4 月 20 日， 证监会下发也2017页31 号叶中国证监会行政处罚决定书渊冯小树冤曳。文件指出，冯小树及其代理人通过深圳世方联投资江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 180 万元， 获利107 858 780.77 元曰 以 206.79 万元买入 56.5 万股“三川股份”，获利金额为 30 365 714.4 元曰以 300万元购入宝莱特1 203 200 股，获利金额为 92 652 932.2 元曰买卖“三川股份”、“宝莱特”的税收返还获利金额为18 944 190.82 元。

综上，冯小树买卖“鱼跃医疗”、“三川股份”、“宝莱特”等 3 只股票金额共计 251 412 971.74 元渊已扣除实际缴纳税费冤，获利金额为 248 021 618.19 元。 根据当事人违法行为的事实、 性质、情节与社会危害程度，依据叶证券法曳 第一百九十九条的规定，证监会决定没收冯小树违法借他人名义持有、买卖股票的违法所得 248 021 618.19 元， 并处以251 412 971.74 元罚款。

世人在赞扬证监会通过层层抽丝剥茧，采用穿透式的监察去伪还真，敢于揭示灯下黑的勇气的同时，也好奇冯小树惊人的内幕交易和获利能力，而我由此联想到了两个问题。

一是冯小树是否能够足额认缴罚款钥 如果冯小树全额上缴罚没款项， 如果 248 021 618.19 元尚有来源的话，则251412971.74元来源于何处钥通过其简历可以了解， 冯小树自 1996 年至 2014年，均在证监系统的事业单位担任公职人员，且长期担任深圳交易所的高管，属于国家事业单位工作的公职人员渊证监系统是国务院直属事业单位，其人员参照公务员进行管理冤。 按照国家关于公务人员的管理规定，其收入非常固定有限。其认缴的罚款来源于何处钥 如果其能够认罚，其罚款的来源真的要好好琢磨琢磨了。是不是还有背后的故事等待相关机构继续去监察

二是内幕知情人员在企业IPO 之前突击入股获取超额利润是否仅有冯小树钥 冯小树作为内幕知情人员，利用其特殊身份在企业上市前采用突击入股的手段， 在最短时间实现增值，获取超额收益。那么，企业上市前的内幕知情人员和特殊身份人员包括哪些钥是否只有冯小树一人钥答案是否定的浴企业上市前，仅深度参与的人员就包括券商、律师、会计师、评估师以及相关审核人员。那么， 目前 3 000 多家上市公司中，是否还存在类冯小树现象钥网络上各种传言以及参与机构的部分人员操作细节都已经公开，相关监管机构是置若罔闻还是正在稽查中，我们拭目以待浴只有清除了这些“妖精”，资本市场才会风平浪静，资本大船才能行得稳!

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