企业集团资金管理信息化建设的问题和解决对策分析

　　于琦清

　　（四川翰本财税咨询有限责任公司 四川成都 610500）

　　【内容摘要】随着企业集团规模的不断扩大，资金管理的复杂性日益增加，信息化建设逐渐成为提升资金管理水平的核心途径，不仅可以显著提高资金使用效率，还有利于加强资金风险控制。然而，实际推进过程中仍然存在一些问题，包括数据整合难、安全风险隐患多、缺少专业人才等。为有效应对这些问题，建议优化数据整合、强化系统安全管理、加强专业人才培养，以便进一步完善资金管理的信息化建设路径，为企业集团的长远发展提供保障。

　　【关键词】企业集团；资金管理；信息化；数据整合

　　引言

　　随着集团化经营规模的扩展，资金在不同子公司、业务单元、地区之间的调配愈加复杂，传统的管理手段已难以满足资金实时掌控，高效运作，以及风险防控的需求，资金管理信息化正逐渐成为企业集团提升运营效率的重要抓手。然而，企业集团资金管理信息化建设也面临诸多问题，而针对这些问题，分析并制定相应的解决策略，不仅有助于推动资金管理信息化的深入发展，还能够为企业集团实现数字化转型提供重要借鉴。

　　一、企业集团资金管理信息化建设的意义

　　（一）提高资金使用效率

　　企业集团资金管理信息化建设，能显著提高资金使用效率。一方面，对于企业集团来说，资金流动往往涉及多个子公司、业务单元、地区，传统的资金管理模式通常依赖于分散系统，各单位之间的信息孤岛问题严重，而通过信息化建设，可以建立统一的资金管理平台，将资金流动的数据实时整合到系统中，从而实现资金信息的全面掌控。这种实时性不仅缩短了信息传递的时间，还能够避免因信息滞后而导致的决策失误，为企业快速响应市场变化奠定基础。另一方面，企业集团内部分子公司和业务单元的资金需求具有显著的差异性，如果缺少信息化支持，集团内部资金调度往往难以及时满足需求，可能出现一方资金过剩，而另一方资金短缺的情况，从而影响整体运营效率[1]。

　　（二）加强资金风险控制

　　企业集团资金管理信息化建设，还能够有效加强资金风险控制。首先，对于企业集团而言，资金风险的来源多种多样，如果不能及时识别并加以应对，会对集团的财务安全造成严重威胁，而通过信息化建设，可以建立一个覆盖全集团的资金风险监控平台，对资金流动、账户余额、借贷情况等关键指标进行实时监控，从而有效降低风险的发生概率。其次，传统的资金管理模式下，企业往往依赖分散的报表数据进行风险评估，难以形成全面的风险认知，而通过信息化建设，企业集团可以将分散在各业务单元的数据集中起来，并通过大数据技术，对各类资金风险进行量化评估，从而帮助企业提前制定风险应对策略。最后，在传统的资金管理模式下，资金流转往往涉及多个审批环节，流程复杂且缺少统一的标准，容易出现因人工操作失误引发的风险，而信息化系统可以通过建立标准化的资金审批流程，将资金管理中的每一个环节记录在案，并明确相关责任人，这不仅能够提高管理透明度，还能够有效防范内部管理风险，为企业资金安全提供更强的保障。

　　二、企业集团资金管理信息化建设的问题

　　（一）数据整合难

　　企业集团资金管理信息化建设过程中，数据整合难是一个突出的问题。第一，企业集团内的子公司、业务单元、区域分布广泛，但不同单位之间采用的资金管理系统可能存在技术架构的差异，导致数据接口不统一，数据的采集和传输存在阻碍，从而影响信息化建设的整体进程。第二，企业集团的资金管理涉及多个业务环节和数据类型，包括资金预算、账户信息、交易记录和财务报表等，这些数据来源复杂且分布零散，存在数据格式不一致的问题，从而增加了整合的难度[2]。第三，不同子公司或业务单元在资金管理中采用的管理方式和数据处理规则可能存在差异，部分单位的数据质量较低，存在数据冗余、缺失、错误等问题，导致资金数据在整合过程中需要大量的清洗和修复工作，进一步增加了整合的复杂性。第四，企业集团的资金管理信息化建设往往需要对历史数据进行整合和利用，但由于历史数据存储分散在不同系统中，甚至部分数据仅以纸质或离线形式存在，缺少数字化处理的基础，导致历史数据的导入和整合成为一个重要难题。

　　（二）安全风险隐患多

　　企业集团资金管理信息化建设中，还存在安全风险隐患多的问题。一是企业集团在资金管理信息化过程中，涉及大量资金流动数据、账户信息、交易记录，但这些敏感数据在传输和存储过程中容易受到网络攻击，一旦网络安全防护不到位，资金数据极易被非法窃取或篡改。二是企业集团的资金管理信息化建设涉及多种应用系统，这些系统的安全性在设计时往往存在漏洞，导致资金管理平台存在后门漏洞或弱口令设置等问题。三是企业集团的资金管理信息化平台需要进行权限分配和用户管理，但实际操作中权限设置不当问题较为常见，导致敏感资金数据被过多人员接触，而权限分散则可能因缺少统一管理造成系统漏洞。四是企业集团的资金管理信息化建设需要依赖于第三方服务商的技术支持，但部分外部服务商在提供技术服务的过程中可能无法严格保障数据安全，导致资金数据可能因外部因素面临威胁[3]。

　　（三）缺少专业人才

　　企业集团资金管理信息化建设中，缺少专业人才是一个重要的问题。第一，企业集团的资金管理信息化需要融合财务管理知识与信息技术能力，但在实际工作中，既懂得资金管理业务又熟悉信息化技术的复合型人才极为短缺，从而难以推动信息化建设的深入开展。第二，企业集团的资金管理信息化建设过程中，系统设计和开发环节对技术专业性的要求较高，但许多企业缺少具备大数据分析、系统架构设计、资金风险控制技术经验的核心技术人员，导致系统的开发和实施过程中缺少创新性和针对性，难以满足企业集团复杂的资金管理需求。第三，企业集团的资金管理信息化建设需要专业的运维团队对系统的日常运行进行维护和管理，但在实际操作中，集团内部的运维人员数量不足且能力有限，无法应对系统运行中出现的复杂技术问题。第四，企业集团的资金管理信息化建设需要专业的项目管理团队对整体进程进行规划和协调，但在实践中，集团内部缺少具备信息化项目管理经验的专职人员，对信息化项目的特殊性缺少充分认识，导致在制订计划、协调资源、推进进程时容易出现偏差，从而影响信息化建设的质量和进度。

　　三、企业集团资金管理信息化建设的解决对策

　　（一）优化数据整合

　　企业集团资金管理信息化建设过程中，数据整合作为关键环节直接关系到资金管理能力的提升，但数据整合的难题已成为制约信息化建设深入发展的重要障碍，所以必须制定系统性优化策略，从根本上提升数据整合的能力，从而为信息化系统的成功实施提供强有力的支持。第一，针对企业集团内部不同单位系统技术架构差异的问题，集团应制定统一的技术规范和数据接口标准，明确各子公司和业务单元在资金数据采集、传输、整合中的技术要求，保证不同系统之间的数据能够顺畅对接。第二，为了解决资金管理信息化过程中数据格式不一致的问题，企业集团在资金管理信息化建设中，必须对资金数据的类型、格式、字段定义等进行标准化，并明确各类数据在系统中的使用规则，以便减少数据整合中的障碍，从而提升数据的兼容性。第三，企业集团在资金管理信息化建设中，要引入数据清洗技术，对冗余、错误、缺失的数据进行自动修复，还要设立专门的数据管理部门，定期对数据质量进行评估，以便保证整合前数据的可靠性。第四，针对分散存储的历史数据，企业集团应优先开展数据数字化工作，将纸质或离线存储的数据转化为电子数据，并将其导入统一的资金管理平台，以便为后续的数据整合奠定基础。第五，针对数据整合过程中缺少统一技术标准和实施规范的问题，企业集团需要设立专门的信息化管理委员会，统一负责资金管理信息化建设中的数据整合工作。第六，为了解决资金管理信息化建设中跨部门协作不足的问题，企业集团需要建立跨部门的数据协作机制，为此要明确各部门的职责分工，建立信息共享平台，打破部门之间的信息壁垒。

　　（二）强化系统安全管理

　　企业集团资金管理信息化建设的推进，使得资金数据处理、存储、传输的复杂程度大幅增加，这也让系统安全管理的重要性愈发凸显，因为只有从多维度强化安全管理，针对具体的安全风险隐患逐一部署防控措施，才能够保证资金管理系统的安全性，为集团的资金管理提供可靠的技术保障。第一，针对网络攻击防护不足的问题，企业集团需要建立全面的网络安全防护体系，为此要部署防火墙、入侵检测系统、数据加密技术，从而保证资金数据在传输过程中免受网络攻击威胁。第二，安全性应作为系统设计的核心指标之一，贯穿整个系统开发生命周期，所以在系统开发的各个阶段，要引入专业的安全测试技术，来及时发现潜在漏洞[4]。第三，集团应根据岗位职责和业务需求设计分级权限模型，严格限定用户对资金数据以及系统功能的访问范围，还需建立统一的权限管理平台，实现对权限分配、变更、审核的集中管理，减少因权限管理不当导致的安全隐患。第四，针对企业集团对第三方服务的依赖导致的数据安全隐患，在选择外部服务商时，要优先考虑具有较高安全能力的供应商。第五，为了应对系统升级和维护过程中安全防范不足的问题，企业集团在每次系统升级前，要进行全面的功能测试和安全测试。

　　（三）加强专业人才培养

　　企业集团资金管理信息化建设的顺利推进不仅依赖于先进的技术手段和系统功能，更离不开一支具备专业能力的人才队伍，因此打造既懂资金管理又精通信息化的专业团队，才能为企业集团的资金管理信息化建设奠定坚实的人才基础。第一，针对资金管理信息化中的关键技术需求，集团可以通过与高校、科研机构、专业技术公司合作的方式，吸引具有大数据分析、系统架构设计、资金风险控制经验的技术专家加入团队。第二，为解决运维团队能力有限的问题，集团应制定明确的运维岗位职责，并通过定期组织技术培训的方式，不断提升运维人员的专业水平。同时，集团需要为运维团队提供完善的资源支持，以便保证资金管理信息化系统的长期稳定运行[5]。第三，针对项目管理人员经验欠缺的问题，集团可以通过引进项目管理专家、提供专项培训、设立内部导师制度等，提升项目管理人员在资金管理信息化项目中的管理水平。第四，资金管理信息化系统上线前，集团应制定全面的培训计划，为所有相关岗位的员工提供系统功能、操作流程、安全规范的培训课程，以便保证每一位用户能够熟练掌握系统的操作技巧。第五，集团应推动高管直接参与信息化项目的规划，以便增强其对资金管理信息化建设的支持力度，从而为整个项目提供强有力的资源保障。

　　结束语

　　本文通过分析资金管理信息化建设的意义、面临的主要问题以及针对性解决对策，明确了信息化建设对资金使用效率、风险控制能力、管理水平提升的重要作用，为企业集团资金管理信息化的推进提供了实践思路。相信，通过不断完善信息化建设，企业集团将能够更好地应对内外部环境的挑战，迈向高质量发展的新阶段。

　　参考文献：

　　[1]高翔. 高校资金管理信息化刍议[J]. 行政事业资产与财务, 2024, (14): 109-111.

　　[2]党国强. 论集团公司基于信息化的资金集中管理体系建设[J]. 中国市场, 2024, (20): 98-101.

　　[3]包彧彧. 企业集团资金集中管理信息化建设研究[J]. 活力, 2024, 42 (11): 118-120.

　　[4]赵婧. 互联网时代下的资金管理信息化革命[J]. 销售与管理, 2024, (09): 9-11.

　　[5]张莹蕾. 大型企业集团资金管理信息化建设——以中建财务有限公司系统建设为例[J]. 中国国际财经(中英文), 2017, (17): 128-129.

　　（编辑/王婷）