《中小企业声明函》常见问题研究

　　文/邸彬　周磊

　　【摘要】《中小企业声明函》是政府采购中用于确认供应商中小企业身份的重要文件，对于促进中小企业发展，保障中小企业在政府采购中的合法权益具有积极作用。然而，在实际操作过程中，《中小企业声明函》在应用方面存在的问题亟待研究和解决。文章通过对《中小企业声明函》相关规定的梳理，结合具体案例进行分析，探讨其在政府采购过程中所面临的问题，并提出相应的解决对策，以期为优化政府采购流程、促进中小企业发展提供参考。

　　【关键词】中小企业声明函；质疑；投诉；资格审查

　　中小企业作为国民经济和社会发展的重要支柱，在推动创新、扩大就业、促进经济增长等方面发挥着不可替代的作用。为促进其发展，政府采购活动中实施了一系列支持措施，其中，《中小企业声明函》成为供应商享受优惠政策的重要依据。该文件要求供应商承诺其符合中小企业划型标准，以享受预留采购份额、价格评审优惠等扶持政策。然而，《中小企业声明函》的提交与审核环节常出现问题，如格式不规范、信息不一致等，易引发质疑和投诉。笔者通过案例分析，提出针对供应商、采购人及代理机构、监督方的解决对策与建议，以优化政府采购流程，保障中小企业合法权益，促进中小企业健康发展。

　　政府采购中的《中小企业声明函》

　　截至2023年底，我国民营企业超过5300万户，占企业总量的92％以上。促进中小企业发展是国家经济和社会发展政策目标之一，也是政府采购活动中必须落实的政府采购政策之一。

　　在政府采购活动中，主要通过预留采购份额、价格评审优惠、免收投标保证金、加大预付款支付比例等一系列措施来支持中小企业发展。企业只有满足中小企业身份，才能享受上述优惠措施。《中小企业声明函》是供应商承诺其从业人员、营业收入和资产总额满足中小企业划型标准规定，可以享受中小企业优惠政策的重要依据。根据《政府采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号）第十一条规定，中小企业参加政府采购活动，应当出具《中小企业声明函》，否则不得享受中小企业扶持政策。任何单位和个人不得要求供应商提供《中小企业声明函》之外的中小企业身份证明。

　　在政府采购过程中，对于《中小企业声明函》的提交与审核是一个重要的环节。第一，中小企业需要根据国家相关政策法规和招标文件的要求，提交《中小企业声明函》。声明函中应包含企业的规模、员工人数、营业收入等方面的信息，以证明企业符合中小企业的划分标准。第二，在声明函中，企业需要准确填写相关信息，包括企业类型（中型、小型、微型）、企业基本信息、参与投标的项目名称等。第三，声明函需要由企业法定代表人或授权代表签字，并加盖企业公章。

　　采购人在收到投标文件后，会首先进行资格审查，检查声明函和相关证明材料是否齐全、是否符合要求。采购人可能会对声明函中的信息进行核实，包括企业的规模、员工人数、营业收入等，以确保信息的真实性。根据《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）和相关政策法规，采购人会判断企业是否符合中小企业的标准。如果声明函和相关材料符合要求，采购人会确认企业的投标资格，企业可以继续参与投标过程。

　　常见问题

　　《中小企业声明函》作为判别企业是否为中小企业的重要依据，在政府采购活动中具有重要作用，采购人和供应商应高度重视。如果项目是专门面向中小企业的采购项目，供应商必须填写《中小企业声明函》。《中小企业声明函》未填写或填写错误，供应商将无法通过资格审查，将导致投标无效。在非专门面向中小企业的采购项目中，虽然不填写《中小企业声明函》不会被废标，但如果竞争对手填写了符合要求的声明函而供应商没有填写，那么供应商将无法享受中小企业预留份额、价格扣除等优惠政策，从而降低中标概率。除此以外，采购人、采购代理机构对《中小企业声明函》的审核不严也将会引发质疑和投诉。

　　在政府采购活动中，关于《中小企业声明函》的问题主要存在以下几个方面：

　　一是供应商没有按照招标文件的要求提供《中小企业声明函》或是提供的《中小企业声明函》不满足格式规范要求；二是《中小企业声明函》由标的的生产企业出具而不是由参与投标的供应商提供；三是采购标的没有按照招标文件要求逐一列明；四是制造商的从业人员、营业收入、资产总额填写错误，影响划型；五是由于所属行业填写错误从而导致划型错误；六是存在控股股东为大企业或与大企业的负责人为同一人的情形；七是部分供应商通过虚构中小企业身份，骗取政府采购优惠政策。

　　相关案例分析

　　案例一

　　某市教育局办公家具采购项目公开招标，A供应商中标。中标结果公示后，B供应商提出质疑，因对质疑答复不满向财政部门提起投诉：中标单位A供应商在《中小企业声明函》中提供的货物制造商从业人员数量与在其他中标项目《中小企业声明函》中提供的内容不一致，属于提供虚假材料谋取中标。

　　财政部门调查发现，中标人提供的货物制造商从业人员数量虽与在其他中标项目《中小企业声明函》提供的内容不一致，但《中小企业声明函》声明的货物制造商的企业规模与调查结果相符，并且上述数据的不一致并未造成货物制造商所属的企业规模范围发生变化，亦未造成中标人因上述数据的不一致导致其资格条件发生变化。因此，财政部门认为，中标人不具有伪造或变造企业规模从而达到谋取中标的主观目的，且并未对采购活动产生危害后果，不属于采购法当中规定的“提供虚假材料谋取中标”的情形。因此，投诉人的投诉不成立。

　　案例二

　　某县行政审批局设备购置项目公开招标，A供应商中标。中标结果公告后，B供应商提出质疑，因对质疑答复不满向财政部门提起投诉：中标单位A供应商存在提供虚假材料谋取中标行为。主要标的信息货物名称台式电脑，货物品牌“UNIS”等，在《中小企业声明函》中并没有公示出电脑的制造商，中标单位属于提供虚假声明函。

　　财政部门调查发现，该项目面向中小企业采购预留份额不低于74.26％，其中面向小微企业预留份额100％。A供应商所提供的中小企业货物占总报价75％，其中小微企业货物占中小企业货物总报价为100％，根据专家对招标文件论证意见，采购货物中的台式电脑，可不专门面向中小企业采购，中标单位提供的台式电脑（品牌UNIS）制造商为大型企业，中小企业声明函只需体现中小企业制造的产品。因此，投诉事项缺乏事实依据，投诉事项不成立。

　　解决对策与建议

　　供应商

　　第一，供应商需要仔细阅读招标文件中的所有要求，确保完全理解招标文件中对中小企业的具体要求，并根据招标文件的要求，准确无误地填写《中小企业声明函》，确保所有信息真实、完整，不得有虚假陈述。如果条件允许，可在声明函中附上必要的证明材料，如企业营业执照、中小企业认定证书等，以证明企业的资格，并准备好所有必要的证据，以支持声明内容。第二，按照招标文件规定的格式提交声明函，注意文件的字体、字号、排版等细节，避免因格式错误导致声明函被废标。在准备声明函的过程中，如有疑问，应及时与采购人沟通，确保理解正确，避免误解。第三，供应商应当对声明函内容的真实性、合法性、有效性负责。在声明函中提供的信息必须真实可靠，不得有虚假陈述或误导性信息，一旦被发现，可能会导致企业被禁止参与后续的政府采购活动。如果供应商对相关制造商的信息了解不充分，不建议出具《中小企业声明函》。第四，在提交投标文件后，供应商应对招标进度进行跟踪，以便及时了解评审结果和任何可能的反馈。

　　采购人及采购代理机构

　　采购人及采购代理机构在编制招标文件中应明确采购标的物所属行业，避免因行业填写不一致导致的质疑和投诉，加强对《中小企业声明函》的审核，确保供应商身份的真实性。在资格审查阶段，采购人及代理机构应对《中小企业声明函》中的内容及格式进行详细审查，确认声明函中是否存在填写错误或不符合规定的情况。如果声明函确实存在明显笔误、含义不明确或前后内容不一致的问题，应要求相关供应商在规定时间内进行澄清、说明或者补正。

　　在质疑期限内采购人及代理机构应当及时受理质疑，并按照相关法律法规和招标文件的规定进行处理。与提出质疑的中小企业进行沟通，了解其具体诉求，并做好解释说明工作，对于复杂的质疑，可以组织专家进行评审，确保处理结果的公正性和准确性。

　　在处理质疑过程中，应保持公开透明，确保所有参与方都能了解处理进展和结果。针对质疑中发现的问题，特别是确有证据表明《中小企业声明函》内容不实、存在虚假承诺等情形，采购人及采购代理机构也无权进行认定，应当报告同级财政部门，由财政部门进行处理。

　　监督管理部门

　　监督管理部门应建立快速响应的投诉处理机制，对收到的质疑和投诉及时进行调查和处理。处理时应公布投诉处理流程和时限，确保投诉处理的透明度和公正性。监督方还可定期对政府采购项目进行监督和检查，确保采购过程符合政策要求。对采购人、代理机构和评审专家的履职情况应进行监督，防止滥用职权或玩忽职守。

　　监督方可对采购人、供应商和评审专家进行《中小企业声明函》相关政策的宣传和培训，确保各方了解政策内容和填写要求。同时提供清晰的《中小企业声明函》格式和填写指南，确保供应商按照规定格式填写。

　　在招标过程中，监督管理部门应鼓励供应商提前进行自查，确保声明函内容真实、准确。在招标文件中明确声明函填写的法律后果，提醒供应商提供虚假材料的法律责任。若条件允许，可建立政府采购信息共享平台，便于供应商、采购人和监督方查询相关政策、案例。随着政策的发展和实际情况的变化，监督管理部门还应及时更新《中小企业声明函》的相关规定，确保政策的适用性和有效性。

　　结语

　　《中小企业声明函》对于保障中小企业合法权益、促进中小企业发展具有重要意义。笔者通过分析《中小企业声明函》应用中的问题，提出相应的解决对策，有助于优化政府采购流程，为中小企业创造更好的发展环境。

　　（作者单位：河北通达工程项目管理有限公司）

　　参考文献：

　　[1]赵凯丽，韩东晓，陈倩.新形势下如何支持中小企业发展[J].中小企业管理与科技，2023（10）：62-64.

　　[2]投标时能用职业技能管理协会出具的特种作业操作证吗[J].中国招标，2023（10）：44-46.

　　[3]张松伟，胡杰，戎素梅.2022年度财政部政府采购信息公告解析[J].中国招标，2023（03）：12-28.

　　责编：辛美玉