中交一航局 BI释放大数据红利让决策无处不在

　　中交第一航务工程局有限公司（简称“中交一航局”）是中央直属、世界500强企业中国交通建设股份有限公司的全资子公司，创建于1945年11月，是新中国第一支筑港队伍，素有“筑港摇篮”之美誉。公司是以港口工程施工为主，多元经营、跨行业、跨地区的国有大型骨干施工企业，拥有1个工程总承包特级资质、14个工程总承包一级资质和17个专业承包一级资质。公司下设13个全资子公司，3个控股子公司，7个分公司、事业部，3个参股公司，1个教育培训中心，分别分布在天津、上海、青岛、大连、秦皇岛等地。至2013年底，中交一航局拥有总资产443.35亿元；拥有各类工程船舶214艘，施工机械4703台（套）。

　　财务管理困境凸显

　　如何快速反应成关键

　　随着中交一航局的快速发展，项目数量、规模和复杂性都在持续提高，传统的财务管理模式已无法满足企业管控时效性、风险管理合规性的要求，中交一航局高层已深切感受到企业的管控模式需要转型，企业的财务管理存在以下亟待解决的问题：

　　第一，企业财务信息化程度不高，缺乏有效的信息系统支撑，信息分散，财务信息上下级之间无法共享，监管信息反馈滞后，工作效率低下，信息的有效性、及时性、准确性都难以保证，基层业务人员经常为数据的统计整理而加班加点连轴转，管理层却还是经常为无法及时拿到第一手数据而头疼，一边是繁杂的数据汇总“重体力劳动”，一边却是为得不到及时的有效数据干着急，这种困境就这样周而复始的上演。

　　第二，企业资金风险难以把控。建筑施工企业都是项目管理制，各个项目部之间的财务制度、相关流程存在着不小的差异，成本核算粗放、控制不严，导致资金、费用业务日常的管理和监督难度非常之大，特别是涉及到资金业务的合规风险大，明明知道项目部存在不合规现象，但却无法及时监管和杜绝。

　　财务管理本来是为了提高企业抵抗市场风险的能力，使企业在有序和规范中可持续发展，而上述现象的出现恰恰违背了财务管理的初衷，使财务管理的价值难以体现。

　　打造综合财务平台

　　BI释放数据价值

　　为了解决上述问题，经过周密考查选型，中交一航局决定与浪潮合作启动“中交一航局财务快速反应信息系统”项目，打造“财务、资金、网报、BI（商业智能）”一体化的综合财务平台。

　　首先，建立了集团统一的资金管理平台，以会计核算为基础，资金管理流程为主线，将企业资金管理制度以流程控制的方式进行固化，实现财务管理工作的标准化和规范化，从集团、下级单位到项目的资金业务流程和管理标准的统一，其中包括业务资金收付、资金下拨、外币换汇、保函、保证金、信贷等企业重要资金业务，有效地帮助企业规避风险，提高资金的集中度。同时，按照建筑行业特色，为中交一航局实现基于合同——债权债务资金计划——资金结算——财务凭证的线性管理；实现了投标保证金、投标保函的线上管理流程，构建为成员单位快速服务的平台。其中，资金管理是财务快速反应系统的核心，借助推行此系统，统一中交一航局所属各单位的核算规范，突出资金中心的资金管理职能。

　　其次，打造综合财务平台。通过网上报销系统以电子化、信息化、自动化为手段，实现单据填写的规范化、业务审批的流程化、财务审批的透明化，使得财务信息准确、完整，并能够及时进行管理。员工可以通过信息化平台快捷处理个人费用、便捷查询了解业务情况，真正提升了财务服务职能，构建了一个一体化的综合财务平台。

　　最后，通过一体化综合财务平台，使财务、资金、网报等信息可以实时反应在企业的相关报表和BI分析平台上，解决中交一航局财务数据即时性、准确性、有效性的问题。

　　移动应用使财务快速反应随时随地

　　中交一航局历时三年成功建设企业“财务快速反应系统”，夯实了企业财务管理能力，为企业进一步提升财务管理水平，建立管理会计制度奠定了基础。目前，“财务快速反应系统”已经逐渐成为了中交一航局各级人员最为常用的信息化平台，极大提高了各层级的工作效率。更重要的是，通过“财务快速反应系统”夯实了企业财务管理能力，建立起财务信息高效、财务管理标准化、业务流程规范化、有效控制财务风险，切实为成员企业提供服务的系统平台。

　　中交一航局以信息化建设为契机，标准化了企业财务制度和流程，提升了风险管控力度，充分展现了企业财务管理的价值。主要体现在以下几个方面。

　　第一、快速反应。财务快速反应系统实施之后，资金、费用等近20项业务，都实现了线上审批和移动审批，充分利用移动终端为企业领导打造一个随时随地办公的环境，提高了企业财务的时效性；另外，业务发起由项目部直接发起，经过网上申请与网上审批，大大提高业务从项目部到分子公司到公司之间的流转速度，提高工作效率；而且，相对于以前的事后报表录入及查询方式，财务快速反应信息系统上线后，资金系统成为一个实时余额，资金系统的报表展现也是及时的每笔业务发生后即可查询，每天的统计数据都是及时发生的业务数据。

　　第二、数据准确。通过本次会计核算办法的规范，把资金中心的业务通过账户管理和结算凭证规范起来，例如，结算中心可以对外部资金和内部单位通过账户管理，外部资金的变化都是通过结算凭证反映到内部单位资金账户变化上。规范、准确的数据使得数据传递能够有效进行，再通过BI系统为企业管理层提供更有价值的报表分析等决策依据，使得财务管理的价值充分展现。

　　第三、严格控制。该系统实施后，固化了接近200个审批流程，加强了资金、费用业务的监督与控制。例如，账户余额不足或者账户的可用余额不足时，通过资金系统可以不允许进行支付，真正做到“宽进严出”。

　　现在，中交一航局的管理者拿起手机，便可以开始查询待审批的事项，了解每一笔资金申请和费用申请的详情；管理者打开电脑查询到实时企业财务、资金、费用重要数据指标。同时，员工和业务人员通过网络可以实时查询自己费用和申请业务的情况。

　　信息化正在逐步改变中交一航局的管理工作，给中交一航局财务管理工作带来了重大改变，移动应用、大数据等新技术的应用也为中交一航局成为新一代智慧企业奠定了基础。

　　本报记者 侯沁