从整理卷宗开始

　　文/廖奕煊 范香言（南京审计大学）

　　整理卷宗

　　2023年7月初，通过参加法学院的暑期实习报名、选拔，我获得了前往南京市江北新区纪工委监察工作委员会实习的机会，并被分配到纪检监察一室参与整理卷宗及协助核查问题线索等工作。

　　为了让我尽快熟悉工作内容，科室领导安排我先从整理已结案的案卷开始，将案件涉及的证据及一些程序上所需的材料，如初核审批表、谈话通知书等，按顺序进行梳理并装订。

　　千万别小看了这项工作，整理案卷，能帮助我们了解案情，厘清案件调查的重点、难点。比如在整理某国企总经理利用职务便利违规审批工程的案卷时，由于涉及大量工程建设的过程性文件，在收集和整理证据时必须根据日期和具体项目仔细审查，并且与相关规章、文件等进行核对。这是一项繁杂的工作，但也是容易发现违纪违规问题的地方。在梳理案卷的过程中，调查人员就能对此类建设工程相关案件中容易出现的问题有一个大概了解。

　　而整理谈话记录则有助于我们了解被调查人出现的抵抗情绪，分析他们的辩解话术，从而对初核、调查工作形成整体的认知和心理预期。比如，在整理某街道办事处主任被举报涉嫌违规使用工作人员用餐补贴的谈话记录过程中，我们可以看出其虽然言语间有含糊之处，但抵抗情绪不重，且其对有关问题的回答与搜集到的记账凭证、报销发票等证据和证人证言也能够对应上。所以，分析该被调查人并不存在举报人所提及的问题，但工作流程仍有需要改进的地方，因此街道纪工委仅对其进行了批评谈话。这也说明被调查人的谈话记录需要与收集到的证据结合起来共同分析判断。

　　警惕中间人

　　一周后，随着实习工作的深入，我开始协助纪检监察室的工作人员进行一些简单的调查工作，比如帮忙核对银行流水单、核查房产情况等。这些工作让我掌握了许多实操经验与实用技巧。

　　核对庞杂的银行流水单的工作，使我积累了发现收支异常的经验。随着时代发展，很多时候，行受贿行为并不单纯发生于行贿、受贿者之间，可能还有中间人的介入。因此，在核对流水单时，如果发现同一卡号多次重复出现于行贿人与受贿人的银行流水单中，那么此银行卡的持有者很可能是行受贿行为的中间人。

　　在案卷整理中，我们发现中间人是行受贿人其中一方的近亲属（如配偶、子女、父母或兄弟姐妹等）的可能性极高，因此还需要排查行受贿人各自的社会关系。

　　如某街道办主任违规收取群租房租金的案件中，为掩盖其行为，该嫌疑人多收取的资金并不直接存入其名下银行卡，而是通过存入其妻子的账户后再提取现金的方式收取好处。这里需要注意的是区分不同中间人的概念，以确定调查方向。像此街道办主任的案件，其妻子只知道其有从卡里定期存取款的行为，而对资金来源、用途等毫不知情。也即其妻子的银行账户只是资金流转的中介工具，那么在调查过程中就可以着重询问其妻子是否了解丈夫平时与什么人来往密切、有不明资金往来，减少对其妻子关于资金本身的询问，提高调查效率。

　　此外，若中间人主观上有帮助行贿人或受贿人联系、介绍贿赂的意图，更有甚者，可以从银行流水中看出中间人在行受贿人之间斡旋时收取了好处费，那么获取中间人的口供也是调查的重点方向。在进行谈话时，可充分利用“囚徒困境”的策略，引导中间人交代行受贿的金额和行为的具体细节，如此一来，能够顺利地击破行受贿人之间的攻守同盟。

　　大额资金

　　在实习中，我还学习到现金支付因其轨迹具有隐匿性，需要在工作中格外注意。若行贿人有大额资金取现，那么后续用途则通过银行流水单追查。此时可以与受贿人银行流水单中的大额存款进行数额比对，如果数额相差无几，则说明可能存在行受贿行为。

　　判断金额较大或较有规律的资金可能的用途，其实也有迹可循，如每逢重大节日的大笔现金支出就要引起重视，因为这极有可能是行贿人给予受贿人的财物。还有，在银行流水单中多次出现的汇款账号也值得注意，这可能就是多次行受贿的信号。

　　如收到关于某已婚街道工作人员与其他女性有不正当关系的举报线索后，我们展开了调查。在调阅其名下经常使用的银行账户流水时，发现其在5月20日、七夕节等特殊日期、节日，通过微信转账的方式向一个账户汇款“520”“1314”等具有特殊含义的金额。另外，还有一些标注为“劳务费”“体检费”等数额较为规律的进账。通过召开案情讨论会，我们初步推断该名被举报的工作人员有存在不正当男女关系的可能，并且综合银行流水情况和其与其亲属名下关联企业情况进行分析，该名工作人员还可能存在违规经商办企业的问题。

　　2023年8月，我结束了这段难得的实习。置身案件审理的真实环境中，我不仅锻炼了实践能力，而且积累了不少好的工作经验。

　　责任编辑：刁雅琴

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