浅析经济资本管理在农村商业银行的运用

　　沈敏洲（浙江长兴农村商业银行股份有限公司）

　　摘要：农村商业银行作为我国金融体系的重要组成部分，在服务“三农”、支持农村经济发展中发挥着不可替代的作用。然而，随着金融市场的不断开放和竞争的不断加剧，农村商业银行在风险管理和资本运营方面面临越来越多的挑战。因此，本文从阐述经济资本管理的重要性出发，概述经济资本管理在农村商业银行的运用现状，梳理经济资本管理在农村商业银行的运用中面临的挑战，提出经济资本管理在农村商业银行的运用建议，不断推动农村商业银行可持续发展。

　　关键词：经济资本管理；农村商业银行；运用

　　中图分类号：F032.1 文献标识码：A

　　经济资本管理水平是农村商业银行核心财务指标体系中的重要组成部分，实施经济资本管理可以提高农村商业银行风险管理水平，优化资源分配，提升整体竞争力[1]。但是，在实施经济资本管理过程中，农村商业银行存在数据基础薄弱和人才匮乏等问题。因此，其引入经济资本管理的理念和方法尤为迫切。

　　一、经济资本管理的重要性

　　（一）提高风险管理水平

　　在实施经济资本管理的过程中，农村商业银行能够更加精确和全面地对各类风险进行量化和评估。这种管理方式为银行提供了更加翔实和准确的风险数据，使银行能够基于这些数据，制定更加科学和有效的风险管理策略。经济资本管理不仅要求银行对风险进行量化，还要求银行对风险进行动态监控和及时调整，从而确保风险始终在可控范围内。通过这种方式，可以提高农村商业银行的风险管理水平，为其业务的稳健发展提供坚实的保障。在经济资本管理的推动下，银行内部逐渐形成了重视风险、管理风险的文化氛围。这种文化氛围使银行员工在日常工作中更加注重风险管理，增强了全员参与风险管理的意识。同时，经济资本管理要求银行构建健全的风险管理组织架构和流程，明确各部门和各岗位的职责和权限，确保风险管理工作的高效运转。

　　（二）优化资源配置

　　农村商业银行通过实施经济资本管理，得以根据自身的业务发展需要和风险承受能力，更加精准和高效地分配经济资本。这种分配方式不仅确保了银行资本与风险之间的平衡，还使资本能够更加集中地投入具有更高收益和更低风险的业务领域。通过经济资本管理，农村商业银行可以实时监控和调整各业务部门的资本配置情况，确保资本在不同业务之间的合理分配，避免资源的浪费和过度集中。在实施经济资本管理的过程中，农村商业银行还需要加强与其他金融机构和市场的沟通与合作，以获取更多的资本来源和更广阔的投资渠道。通过与其他金融机构的合作，银行可以更好地分散风险，提高资本的使用效率。同时，通过与市场的紧密联系，银行可以更加准确地把握市场动向和满足客户需求，为业务发展提供有力支持[2]。

　　（三）提升竞争力

　　农村商业银行通过实施经济资本管理，不仅提高了风险管理水平和资源配置效率，还显著提升了自身的市场竞争力[3]。引入这种管理模式，使银行在面对复杂多变的市场环境和风险挑战时，能够更加从容地应对，为自身的稳健发展和推动“三农”事业提供有力支撑。在风险管理方面，经济资本管理为农村商业银行提供了更加科学、全面的风险管理机制。通过准确计量和评估各类风险，银行能够制定更加精准的风险管理策略，有效控制和降低风险损失。这种风险管理水平的提升，不仅提高了银行的内部管理能力，还赢得了更多客户的信任和支持。市场竞争力的提升，为农村商业银行带来了更多的发展机遇和空间。通过不断创新产品和服务，优化业务结构，银行能够更好地满足客户需求，提高市场份额。同时，市场竞争力的提升使银行能够更加深入服务“三农”和支持农村经济发展，为农民、农业和农村提供更好的金融服务，推动农村经济的繁荣和发展。

　　二、经济资本管理在农村商业银行的运用现状

　　（一）计量经济资本

　　计量经济资本在农村商业银行中占据着至关重要的地位，其准确性直接影响整个经济资本管理策略的有效性。为了确保经济资本计量的科学性和合理性，农村商业银行需要充分考虑自身的业务特点、风险特性以及市场环境等多种因素，精心设计并建立一套经济资本计量模型。在构建这一模型时，银行需要明确其业务范围和特点，了解各类业务的风险收益特性及其对经济资本的需求。例如，针对贷款业务，银行需要评估借款人的信用状况、还款能力等因素，以确定贷款业务的潜在风险。针对投资业务，银行需要分析市场的波动性、资产价格等因素，以评估投资风险。同时，农村商业银行还需要充分考虑市场环境的变化。市场环境的变化往往会对银行业务产生影响，进而影响经济资本的需求。例如，当市场利率上升时，银行可能需要增加对经济资本的投入，以维持业务的稳健发展。面对激烈的市场竞争，银行可能需要通过优化资源配置来提高经济效益。

　　（二）分配经济资本

　　分配经济资本的主要目的是根据业务发展需要和银行的风险承受能力，科学、合理地分配经济资本，以实现资本的最大效用和风险控制。在分配经济资本时，农村商业银行应深入考虑各类业务的风险收益特性。不同的业务类型具有不同的风险水平和收益潜力，因此，银行需要在评估各类业务风险收益的基础上，为其分配适当的经济资本。农村商业银行需要密切关注市场动态，了解客户需求和市场竞争状况，以便及时调整经济资本的配置。例如，在某一地区或某一行业经济出现快速增长趋势时，银行可能需要增加对这些领域的经济资本投入，以把握市场机遇。银行的战略目标和整体规划也是经济资本分配过程中不可忽视的因素。银行应根据其长期发展目标和战略规划，合理调整经济资本的配置方向，确保资本投入与战略目标相一致。这有助于银行在保持业务稳定增长的同时，实现对风险的有效控制和管理。银行需要在准确计量经济资本的基础上，综合考虑各类因素，制定科学、合理的经济资本分配策略，为银行的稳健发展提供有力支持。

　　（三）风险限额管理

　　在金融市场日益复杂多变的背景下，对风险的有效管理和控制成为银行稳健运营的关键。为了避免风险过度集中，农村商业银行应建立一套完善的风险限额管理制度。这一制度的核心是制定各类业务、各个部门以及各个地区的风险限额。这意味着银行需要根据其业务特点、风险承受能力和市场环境，为不同业务领域和地区设定合理的风险限额。这些限额旨在确保银行业务的风险在可控范围内，避免由于某一业务或某一地区的风险暴露过大而对整个银行体系造成冲击。为了制定科学、合理的风险限额，银行应对各类业务的风险进行深入的分析和评估，了解其风险收益特性、潜在风险点以及风险控制措施。建立风险限额的决策机制，明确决策流程和责任主体，确保风险限额的设定既符合银行整体战略，又能体现各类业务的风险特点。通过建立完善的风险限额管理制度，银行可以实现对风险的有效控制和管理，确保银行业务在风险可控的范围内稳健发展。这不仅有助于维护银行的长期稳健运营，还能为客户和市场提供更加安全、可靠的金融服务。

　　（四）加强绩效考核与激励

　　绩效考核与激励是农村商业银行在实施经济资本管理策略时不可或缺的两大要素。为了确保经济资本管理的理念深入人心并得以有效执行，银行必须将其纳入日常的绩效考核体系。这不仅是对员工工作表现的评价，更是对整个银行风险管理和资产配置效率的全面考量。制定与经济资本管理相关的考核指标是关键。这些指标不仅要能够准确反映银行在经济资本管理方面的表现，还要能够引导员工在日常工作中更加关注风险管理和资产配置。通过定期对这些指标进行监测和评估，银行可以及时发现潜在的风险和问题，并采取相应措施进行调整和优化。通过将经济资本管理纳入绩效考核体系并建立相应的激励机制，农村商业银行不仅可以引导员工关注风险管理和资产配置，还能提高整个银行的风险管理水平和资产配置效率[4]。

　　三、经济资本管理在农村商业银行运用中面临的挑战

　　（一）数据基础比较薄弱

　　农村商业银行在数据积累和分析方面存在不足，难以支持经济资本管理的深入实施。在过去的运营过程中，农村商业银行可能更侧重于业务拓展和客户服务，而忽视了数据管理和分析的重要性，从而导致银行在数据收集、整理和分析方面存在明显不足。从数据收集的角度来看，部分农村商业银行可能缺乏统一的数据标准和管理制度，导致数据质量参差不齐，存在数据缺失和错误。这使银行难以对经济资本管理进行准确的分析和研究。从数据分析的角度来看，部分农村商业银行可能缺乏专业的数据分析人才和技术手段。这导致银行难以从海量的数据中提取到有价值的信息，更无法对经济资本管理进行深入的研究和分析。例如，在进行资产配置决策时，银行需要运用先进的数据分析技术来评估不同资产的风险和收益，从而作出科学决策。如果银行缺乏专业的数据分析人才和技术手段，那么就无法对资产的风险和收益进行有效的评估，导致资产配置决策失误的可能性增大。

　　（二）人才相对匮乏

　　经济资本管理作为一个高度专业化和技术化的领域，需要一批既具备扎实金融理论知识又拥有丰富实践经验的优秀人才来支撑。这些人才不仅要能够理解和运用复杂的金融模型和算法，还需要具备敏锐的市场洞察力和风险意识，以便在经济资本的配置、风险控制和绩效评估等方面作出准确、及时的决策。然而，部分农村商业银行对优秀人才的储备明显不足。这可能是由于银行在人才引进和培养方面投入不足，或银行内部的人才激励机制不够完善，导致难以吸引或留住优秀人才。由于缺乏专业的人才支持，银行可能难以制定科学、有效的经济资本管理策略，导致策略的执行效果不佳，无法满足银行稳健经营和持续发展的需求[5]。

　　四、经济资本管理在农村商业银行的运用对策

　　（一）加强数据基础建设

　　加强数据基础建设是提升农村商业银行经济资本管理能力的基石。这一举措涉及完善数据收集、整理和分析体系，以及提高数据的质量和可靠性，从而为银行的经济资本管理提供坚实的数据支撑。完善数据收集体系意味着农村商业银行需要建立一套全面、系统、规范的数据收集机制。通过完善数据收集体系，银行可以确保数据的完整性、准确性和时效性，为后续的数据整理和分析提供可靠的基础。在收集到大量原始数据后，银行需要对其进行清洗、分类、整合和标准化处理，以消除数据中的错误、冗余和矛盾，提高数据的质量和可靠性。同时，银行需要建立数据仓库等存储设施，对数据进行统一存储和管理，以便后续的数据分析和应用。通过对整理后的数据进行深入的分析和挖掘，银行可以发现数据中的规律和趋势，为经济资本管理提供有力的决策支持。通过数据分析，银行可以更加精准地把握市场动态、客户需求和风险状况，制定更加科学、有效的经济资本管理策略。

　　（二）培养专业人才

　　培养专业人才是农村商业银行经济资本管理策略成功实施的核心。针对部分农村商业银行人才储备明显不足的问题，银行应加大人才培养力度，通过多元化的培养方式，打造一支既具备专业知识又拥有实践经验的经济资本管理团队。农村商业银行可以定期组织与经济资本管理相关的培训课程，邀请行业内的专家学者或经验丰富的业内人士为员工授课。培训内容包括经济资本管理理论、风险管理模型、计量方法等多个方面，旨在帮助员工建立系统的知识体系。同时，银行可以鼓励员工参与与经济资本管理相关的项目实践，通过实际操作来巩固所学知识，提升实践能力。农村商业银行还可以通过招聘、猎头等方式，积极引进具有丰富经验和专业技能的经济资本管理人才。在招聘过程中，银行应注重候选人的专业素养、实践经验和市场洞察力等，确保所引进的人才能够迅速融入团队，为经济资本管理策略的实施提供有力支持。

　　五、结语

　　经济资本管理在农村商业银行的运用对于提高风险管理水平、优化资源配置和提升竞争力具有重要意义。面对挑战，农村商业银行应加强数据基础建设、培养专业人才等方面的工作，推动经济资本管理的深入实施。通过不断完善经济资本管理体系，农村商业银行可以更好地服务“三农”和支持农村经济发展，实现可持续发展。

　　参考文献

　　[1]叶立里.农村商业银行经济资本管理策略研究[J].金融文坛,2023(8):31-33.

　　[2]赵红学.论农村商业银行经济资本的配置与管理[J].全国流通经济,2020(6):181-182.

　　[3]王玮玮.农村商业银行如何提升经济资本管理效率[J].现代营销(下旬刊),2018(11):40-41.

　　[4]肖强.论农村商业银行经济资本的配置与管理[J].科技经济市场,2016(8):93-94.

　　[5]卞咏梅.我国商业银行经济资本管理的策略研究[J].黑龙江科技信息,2007(24):146.

　　作者简介：沈敏洲（1989—），男，本科，会计师，研究方向为财务管理。

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