大数据赋能企业财务风险管理及债务结构优化

　　文/肖芬 岳阳长炼工程技术有限公司

　　在我国社会经济发展水平不断提升的当下，众多行业都开始应用大数据技术优化工作模式，以规避传统模式所产生的弊端。通过在实践操作中深度融入大数据技术，企业能够获得更加精准的财务数据信息，并依托其作出更加科学的决策。因此，探索并实施基于大数据的企业财务风险管理策略及债务结构优化方案，对于提升企业财务管理及整体运营水平有重要意义，能为企业的可持续发展注入强劲动力。

　　企业财务风险管理问题所在

　　财务风险管控机制不完善。我国已针对企业财务管理领域构建了较为完备的法律法规体系，旨在提升财务管理的科学性与合理性，确保企业的财务管理操作符合规范性要求。然而，鉴于不同企业的发展形式存在显著差异，因此，各企业应在遵循法律框架的基础上，进一步细化相关规定。实际上，许多企业在开展财务风险管理工作时，所采取的管理手段往往趋于同质化，管理层片面地将其视为财务人员的专属职责。而财务人员在日常工作中，大多只是通过简单的财务核算识别表面的风险，没有深入剖析企业生产经营过程中潜在风险，这无疑不利于财务风险管理工作的有序开展。

　　财务信息收集与使用不当。企业高水平的财务风险管理离不开财务数据信息以及信息处理平台的支持。在实际收集财务数据与非财务数据的过程中，管理人员若工作方法不当，未能有效提取对企业发展有益的关键信息，就难以甄别财务风险，往往也就不能满足财务风险管理要求。同时，缺乏信息处理平台，会导致工作效率低下，影响风险管理时效性。此外，财务人员在利用信息技术收集财务数据信息时，还容易受到网络环境复杂性的影响，难以确保财务数据信息的真实性，给企业的发展带来了一定威胁，需要加以甄别。而且，如果不能够有效集成企业内部的财务风险信息，就会削弱财务风险管理的成效。

　　数据安全与隐私问题。企业财务数据蕴含着繁杂的信息，其中债务数据尤为敏感，包括了债权人信息、债务合同条款等内容。在大数据环境下，这些数据需要通过网络平台进行传输，这将会给数据安全与隐私保护带来挑战。一些不法黑客可能会攻击企业大数据平台，或通过投放病毒等恶意方式窃取企业债务信息。一旦这些信息被泄露，债权人对企业的信任程度就会大幅下降，企业声誉将因此受损。在收集、存储和使用债务数据时，企业必须遵守我国的数据保护法律法规，确保各项操作合法合规。当企业未能完全理解并准确执行相关法律法规要求，或者在实际操作中落实不到位，就可能引发债务合规性风险。

　　基于大数据的企业财务

　　风险管理及债务结构优化措施

　　构建财务风险预警系统。在基于大数据开展企业财务风险管理工作时，首要任务就是构建一套贴合企业发展实际的财务风险预警系统。针对可能出现的财务数据泄露、债务信息泄露以及数据信息系统遭受攻击等问题，需要制定行之有效的应对措施。鉴于当前大数据技术的快速发展背景，企业在构建财务风险预警系统时，应当建立完善的管理机制，深入分析各部门在日常经营中潜在的财务风险，并将财务风险管理与业务管理有机融合，为财务风险管理提供更加可靠的数据信息，从而为企业财务风险管理决策提供依据。为了提升财务风险预警系统的建设成效，企业亟须加大软硬件投入力度，在大数据支持下，积极引进先进的信息系统，以提高财务数据信息的处理效率。最为关键的是，企业需要将现代化技术手段与财务风险预警系统相结合，确保系统能够根据企业的生产经营模式及市场发展前景，精准判断潜在的财务风险，从而显著提高风险预警体系的准确性及科学性。与此同时，企业还应着手组建专门的风控管理小组，负责全面收集财务风险预警系统中的信息数据，并设置专门的数据库，以此提高财务风险管理的实际效果。

　　增强数据分析能力。在当前瞬息万变的发展环境中，企业亟须明确大数据环境的特点，以不断增强数据分析能力。为此，企业应积极运用现代化工具和方法，借助Hadoop、Spark等软件搭建更为健全、高效的大数据处理框架与模型，从根本上提高数据分析水平。与此同时，企业还需着力提升员工的数据分析素养。这包括引进既懂财务又精数据的复合型人才，也需要对现有员工的财务风险管理能力和数据分析能力进行全面培养与强化。企业应该提供丰富多样的数据分析课程，引导员工熟练掌握数据分析技术，以此提升财务风险控制成效。

　　保障数据安全与合规。在大数据环境下，企业财务风险管理水平与债务管理工作质量有较大的提升空间，但与此同时需要注意保障数据安全与合规，这是不可忽视的关键环节。为有效遏制数据信息泄露的风险，以及防止数据信息在传输过程中被窃取或者篡改，企业需要建立多层次的数据安全防护体系，通过加密技术、入侵检测系统、防火墙等多种工具，全面提高数据信息的安全性。与此同时，企业在开展日常工作时，还需对其定期进行扫描和更新，以便及时发现其中存在的安全隐患，及时采取可行性措施加以修复。在合规管理方面，企业应组建专项合规管理团队，以相关法律法规作为根本依据，确保相关管理人员在处理债务数据时能够达到合规要求。与此同时，企业还应制定更加严谨的数据合规操作流程，并在收集、存储、使用数据时开展合规性审查，从根本上杜绝违规操作引发法律风险的可能。

　　在大数据背景下，企业为加强财务风险管理以及优化债务结构，应该针对现阶段存在的问题，采取可行性措施加以应对。企业要构建财务风险预警系统，以提前洞察并防范潜在风险。同时，要不断增强数据分析能力，确保能够从海量数据中提炼出有价值的信息，为决策提供支持。展望未来，企业应致力于形成更加科学的管理体系，不断在工作方式上推陈出新。通过这些努力，能够有效降低企业在财务管理与债务方面的风险，全面提升企业的综合管理水平，为长远发展奠定坚实基础。