和谐启航

　　记得在十年前，媒体上曾经大肆热议过一个话题，信息化部门如何从“成本中心”转变成“利润中心”，CIO们如何“游说”CEO向信息化部门进行更多的投资。在山推工程机械股份有限公司（以下简称“山推股份”）里，这一问题的答案从历年的数据中可见一斑。2011年前，每年在IT上的投入约300万至800万之间。从2011年下半年开始，全球及行业经济持续下滑，但公司在信息化建设投入占每年新增投资的40~60%。2011年，投入8500万；2012年，6700万；2013年，4300万。虽然从2011年-2013年的投入数额增长不多，但是都维持在千万元水平之上。

　　山推股份公司创建于1980年，是中国研发、生产、销售铲土运输机械、压实机械、道路机械、建筑机械、工程起重机械、消防车等工程机械系列主机产品及工程机械关键零部件产品的国家大型一类骨干企业，全球建设机械制造商50强、中国企业500强等诸多美誉。

　　十二五期间，山推股份的“相关多元化、经运双驱动、国际化视野、跨越式发展”战略渗透到其经营管理的各个方面。秉承“信息引领管理，项目塑造人才”信息化工作理念的山推股份致力使公司成为拥有核心技术、具有国际竞争力、可持续发展的工程机械制造商。

　　最新的数据显示，山推在全球建设机械50强中位列第19位，是全球最大的推土机制造商,主导产品推土机连续三年产销量世界第一。国内推土机销售市场占有率60%以上，占中国推土机出口75%以上。

　　在国内已形成山推国际事业园、山推崇文产业园、山推武汉产业园、山推抚顺产业园、山推锐驰工业园、山推济南产业园、山推新疆产业园七大产业基地，总占地面积达3900亩，并在阿联酋、南非、俄罗斯、巴西等地建立10家海外子公司。拥有国家级技术中心、山东省工程技术研究中心和博士后科研工作站等创新平台。现年生产能力已达到1.5万台推土机、7000台道路机械、5000台混凝土机械、18万条履带总成、16万台液力变矩器、5万台变速箱、140万件工程机械“四轮”。

　　管理推进质量之路

　　2012年年初，山推股份以综合得分第一名的成绩摘得“山东省省长质量奖”，获得这份以“质量”命名的高规格奖项。10月，山推获得“全国质量奖鼓励奖”。对山推而言，这不仅仅是荣誉，更是在产品、技术、服务、营销、人才、国际化和多元化等方面，实现企业发展的见证，也正是山推一直坚持的“质量型”发展之路。

　　在信息化引领管理的山推，企业结合不同发展阶段的战略，从不墨守陈规，采用中国人的战略，美国人的管理，日本人的工厂，此类先进管理模式，重视团队合作和精益化生产，建立山推统一研发平台、采购平台、营销平台、财务管理平台和精益制造平台五大信息化管理平台，构筑山推整机、零部件和项目型三种业务模式。

　　山推还借助人力资源提升项目平台，有效释放人才价值，以更灵活的方式在企业范围内配置人才，营造“引得来、留得住、干得好”的软环境。此外，山推还依靠精益生产平台，推行精益生产方式。

　　自2010年开始，山推公司信息化建设进入快速发展期，在信息化战略规划指导下，整合资源，统一平台，各类信息系统陆续上线，为公司各业务全面提升提供了各运营环节的详细数据；但在信息系统的实施上线过程中，难免存在公司范围内新旧系统并存的过渡期，特别是财务，并行期可能是两三个月甚至更长，增加了财务报表的合并及分析的难度。因此，2012年12月公司启动“和谐号”工程项目，以高速列车为寓意，目的是通过该项目能加速公司财务报表的编制速度，实现公司财务部门从会计核算到财务管控的工作转变，并完成一套事业部&子公司范围的三级报表分析报告体系，借助信息系统带来的海量数据以及财务分析手段，实现财务报表业务化，为企业的生产、采购、库存、销售等运营环节提供数据及差异分析方法支持，真正将财务业务一体化工作通过一体化数据分析的手段具体实现。

　　“和谐号”项目分两期走

　　俗话说“大海航行靠舵手”，在山推的信息化部门里，郑鸿亮就起到了一个“舵手”的作用。郑鸿亮，现任山推股份副总经理、财务总监，分管公司财务、信息化工作。2010年10月回国加入山推，美国UIUC商学院金融硕士，高级工程师、高级经济师。曾任美国MonkeyKingInc.总经理，美国福特汽车公司全球采购部财务主管，美国卡特彼勒公司全球项目经理、高级工程师。2011年被山东省委、省政府确定为“海外高层次创新人才”，同时被授予“泰山学者”海外特聘专家称号；2013年入选济宁市第二批“511计划”创新人才。正是这样一位具有海外工作经历，又熟知中国文化的，中西结合背景下的带领人，带来山推信息化的推进之路。

　　在郑鸿亮的领导之下，“和谐号”工程项目的实施共分两期，一期项目实施周期为2012年12月到2013年5月，主要实现了公司基础数据报表、事业部&子公司主要业务分览表、事业部&子公司总览表三级报表的需求梳理和实现工作；二期项目实施周期为2013年6月到2013年9月，主要实现了事业部&子公司分析报表的数据自动抽取，以及股份公司对各事业部&子公司不同系统和数据的数据自动汇总和报表合并等工作。

　　“和谐号”解决了诸多问题

　　实施完成后的“和谐号”项目，解决了山推的很多实际问题，以往他们在工作中碰到的难题，都得了很好的落实。首先，该项目统一了预算、预测报表体系，实现数据自动汇总功能，形成预算、预测、差异分析、管理报告一体化的报表结构，让财务人员从大量手工录入的工作中解放出来，减少人为错误因素，提高了数据准确率和管理效率。第二，实现了从不同系统、不同版本间的数据抽取和分析利用，数据集成和利用率高。第三，建立了各事业部、子公司的定期评审财务指标机制，加强了过程管控，实现了业务部门定期评审财务指标机制，财务管控影响力得以充分发挥和提高。第四，通过运用PivotTable等Excel工具建立了差异分析等管理分析Excel模板，改变了原有报表财务性较强，但对业务指导性较差的尴尬现状，不同层次管理者可以多维度透视应用，实用性高,应用效果达到了国际知名报表软件水平。

　　通过实施“和谐号”项目，将山推的财务月结从8天缩短为4天，效率提高约40%。同时加强了业务运营管控，体现在严格管控生产在制及采购环节，将工单差异降为0，采购发票价差率降低至3%以下等。另外，通过标准化的报表体系建设及分析工具使用，提升了财务及业务人员的分析水平，为公司培养了一批精通财务业务的综合性分析人员。严格按公司信息化三阶段工作思路，在实施过程中与合作方密切配合，共同承担开发和实施工作，加强了自主开发人员的锻炼和培养。

　　“和谐号”经验走出去

　　经过一段时间运行后，“和谐号”项目在山推股份内部也得到全面的推广，主要体现在：

　　1.三级报表分析报告体系已在公司主要业务部门推土机事业部、履带底盘事业部、传动事业部、国内营销事业部及财务管理部、投资运营部、证券部等成功应用，并作为公司级运营分析会议主要汇报内容，已有效促进对公司生产、采购、销售各环节的主要指标的有效提升。

　　2.财务报表自动取数及报表合并功能已通过财务8、9月月结工作验证，有效提升月结效率达30%。

　　3.参与和谐号工程建设的信息化部员工已具备较强的独立承担财务实施顾问能力。

　　山推“和谐号”项目带来的启示主要体现在，目前，市场上针对企业数据分析的实现主要是通过数据仓库及BI，对于报表的合并及预算编制主要是通过合并工具，如海波龙软件等。以上产品及实现方法的共同特点是：

　　1.需要投入数百万的软件及硬件费用；

　　2.需要专业性的实施团队及长时间的项目实施；

　　3.对信息系统建设过程中的企业支持性较低；

　　4.后期的维护及扩展代价较高。

　　山推“和谐号”工程项目，在基于ERP、PDM系统等现有软件及硬件的基础上，采用Excel+DB+虚拟机的技术实现手段，无需再增加软件及硬件的投入，真正做到了低投入、快实现、易应用的实施。项目通过VBA快速编程实现相关开发，对开发人员技术要求较低，降低后期的运维支持难度和扩展难度。该项目成果的合理应用必然能带给企业一套完整的数据差异分析办法，也必然会对企业自身业务环节的改善工作起到积极的作用。

　　谢斌鑫