企业年金，你有吗？

　　“你不理财，财不理你”，陈述的是你与财之间的二元关系，而实际上，理财中有一种常被忽视的三元关系：“他不理财，财不理你”。

　　“他”不是你老公，而是你老板。比如，“企业年金”就是让老板替你理财的一项重要福利。

　　提起“企业年金”，你很可能不知道为何物，但若提起它的前身：“补充养老保险”，你瞬间就懂了。当然，这很可能是在老同学聚会的餐桌上听来的一个让你羡慕嫉妒恨的“炫耀帖”，而你并未亲身享受。因为在目前的中国职场，“企业年金”中的企业大多指央企或大国企，受惠面狭窄，在业内有一个绰号：“富人俱乐部”。

　　我是怀着酸溜溜的心态来写这篇小文的，因为我也没有年金，由此你也可以揣测我以此向老板逼宫的“险恶用心”。我确实是希望越来越多的人将年金作为应享福利向雇主提出，不过，不是出于私心，而是出于公心——我深信这将是伴随中国转型同步的一个大趋势。

　　去年差不多这个时候，我去三亚参加了市场上最大的一家专业养老险公司的会议，此后便开始了为期一年的年金跟踪研究，对养老险公司的高管以及其客户企业的高管、年金监管部门领导，以及作为受益人的雇员进行了大量的访谈，最后形成了一本25万字的调查报告，现在，我想从理财的角度浓缩地谈几个值得进一步深思的要点。

　　几乎所有理财的终极指向都是养老。中国目前所有的养老问题可以归结为两个“速度差”：一是变老与变富的速度差，未富先老；二是企业与机关养老金增长的速度差。这两个速度差，都存在着以年金路径解决的可能性。

　　针对第一个“速度差”，是要企业尽到社会责任，成为与国家社保、个人储蓄养老鼎足的三大支柱；针对第二个“速度差”，解决的思路就是在企业中广泛地建立企业年金，然后，基本的归基本，补充的归补充，“基本的”部分各家企业差不多，只让年金赛跑。

　　企业年金是一项企业间公对公的业务，但是，作为个体的员工也有参与空间，而不只是坐以待利。

　　第一，把“有没有年金”作为谈判桌上的常见问题，让老板意识到年金是留才的“金手铐”；第二，年金的设计宗旨是普惠制，人人都有权利参与，在许多私营企业中，年金只是成为奖励高管的小甜点，这个要向老板指出来；第三，企业内部民主协商是建立企业年金的必要条件，一家大型央企2007年7月就与专业养老险公司签署了价值40亿元的企业年金计划，但是内部新老员工在待遇区分上谈不拢，最后，谁都别做，就搁浅了，还有一些年轻人占主体的大型科技企业，也因退休遥远，对企业的好意兴味索然，这是还没意识到年金的重要性；第四，现在大量的人在退休后选择了一次性支取年金，用于买房甚至炒股，把这笔钱花得差不多了，才意识到了没有用于养老。

　　最后说说年金投资。从2004年年金市场启动以来，年金机构在投资上已基本形成了自己的风格，从收益排名看，尖子公司与“副班长”都是基金公司，保险公司一直处于中间位置。2006、2007年，基金大受年金客户欢迎。然而，随着股市从火到冰的无情逆转，投资者给予基金的待遇也从“闻基起舞”迅速变化到“谈基色变”，养老险公司也开始拥有自己的拥趸。

　　文/刘耿