商业银行国际贸易融资风险管理

　　随着各国之间贸易往来不断增多，世界各国在除进出口贸易之外的其他领域也在不断合作。我国就是一个与其他国家进行贸易较多的国家，随着进出口贸易的不断进行，我国商业银行的国际贸易融资也在不断发展，商业银行国际贸易融资也面临着风险问题。本文将分析商业银行国际贸易融资过程中出现的风险及对策。

　　我国商业银行在国际贸易融资的过程中面临着复杂多变的风险问题，如汇率风险、信用风险、法律适用等风险，加之我国商业银行国际贸易融资的融资品种不多，贸易融资的竞争力有限，这要求我国商业银行要努力改变这种现状，丰富商业银行贸易融资的品种，提高商业银行自身国际贸易融资的竞争力。

　　商业银行国际贸易融资的必要性

　　国际贸易使得世界各国对的联系不断加深，国内商业银行之间的竞争也越来越激烈，激烈的竞争加速了金融产品的创新。加之商业银行国际贸易融资具有资金周转速度快、还款来源比较有保证和期限短等特点，国内市场的现状与商业银行国际贸易融资业务的特点使得贸易融资一经允许，就得到了商业银行的高度重视，而且商业银行国际贸易融资业务还能够带动商业银行的其他业务全面均衡发展，从整体上提高了商业银行的效益和竞争力，这是一个良性循环的过程。

　　商业银行国际贸易融资业务的好处主要包括：一国际贸易结算业务的盈利能力较高，商业银行国际贸易融资业务属于中间业务，商业银行进行国际结算业务的成本低，但是如果结算业务能够稳定运行，那么商业银行就能够得到丰厚的回报，据调查，如果一家商业银行的市场条件好内部机制健全，派五十至一百人进行这项结算业务，那么商业银行能够获得一千万元以上的年收入，而且人均利润水平还非常高；二是商业银行国际贸易融资能够帮助商业银行吸收更多的存款，增强商业银行的资金实力。原因是国际结算业务本身就是一种派生存款，国际结算业务能够带来结算存款，而且这种派生存款的成本比平常的储蓄存款利率还要低，所以商业银行国际贸易融资中的国际结算业务是吸收存款的重要业务。三是商业银行国际贸易融资有益于改善资产质量，国际贸易融资就有抵押放款的性质，而且贸易融资通常以资金单据或票据抵押为前提，能够在短时间内收回，流动性高，收益性高等特点，能够优化银行资产质量；四是商业银行国际贸易融资能够带动带动国际结算业务的发展；五是商业银行国际贸易融资能够提高商业银行的运营管理水平。开展商业银行国际贸易融资业务要求商业银行要引进先进的运行机制，改善商业银行内部运营不合理的问题，录用专业知识水平和技能水平高的人才，因此贸易融资提高了内部的运营管理水平，帮助商业银行更加稳健地运行。从这五个方面来看，商业银行国际贸易融资对于商业银行来说是非常重要的业务，针对商业银行国际贸易融资风险问题，我们必须积极寻找解决方案。

　　商业银行国际贸易融资风险种类

　　汇率风险。国际贸易需要跨越国界，所以外汇的变动对国际贸易的影响非常普遍，外汇变动是导致外汇风险的原因，外汇风险常常会引起货币价值的上升或下降。在商业银行进行国际贸易融资时，借入和偿还的货币一般情况下都不是同种货币，加之从交易达成到最后的还本付息中间存在一段时间间隔，所以在这个过程中存在着借贷货币与本国货币、借入货币与偿还货币、外币与外币之间因汇率变动而导致的汇率风险，一般地融资期限越长商业银行遭受汇率风险的几率就越大。

　　进出口商信用风险。国际贸易进出口双方在进行国际贸易时，，如果进出口双方中的任意一方不按照合约进行，就会必然地使贸易另一方遭受损失，进而使得对进出口企业提供融资的银行遭受损失，这类损失发生的风险就是客户信用风险，如贸易中的买方无理由地拒绝接收货物，或是买方无理由地拖延付款或拒绝付款，就会是使出口企业融资的银行面临融资风险，又如买方在收到卖方所发货物之后发现这些货物是假货或者是与合约不符的次货，那么为进口商提供融资的银行就会面临先行垫付的融资风险。

　　银行内部操作风险。商业银行国际贸易融资业务是一项非常复杂，要求非常高的工作，商业银行内部人员在进行商业银行国际贸易融资业务时出现错误，或者是相关文件在商业银行内部传输时发生错误等，都属于商业银行内部操作风险，这类失误会增加商业银行国际贸易融资风险，给商业银行造成损失。

　　国家政治风险。商业银行国际贸易融资收到贸易伙伴过政治的影响，如果贸易伙伴国的政治稳定，而且与本国的关系融洽，那么贸易伙伴国政治变动的几率就比较小，进而对商业银行国际贸易融资的影响也比较小。如果贸易伙伴国国内正在发生战乱或政治动荡，或者是贸易伙伴国与本国的关系正在发生危机，那么商业银行国际贸易融资风险就会比较大。

　　规避商业银行国际贸易融资风险的策略

　　利用套期保值方法规避汇率风险。由于汇率变动会引起进出口企业效益的变动，也会间接地影响银行贷款的安全性，为了应对汇率风险，商业银行可以利用期权、掉期和远期等交易品种规避汇率风险。同时监管当局也要推进外汇双向正负头寸管理的实行。

　　严格审查进出口商的资信状况规避进出口商信用风险。针对进出口商信用风险问题，首先，商业银行贸易融资人员必须审查进出口贸易是否真实存在，并且调查进出口双方当事人的真实信息，其次，严格审查客户的资信也是非常重要的工作，为了了解客户的资信状况可以从客户在银行的信用记录，客户的财务状况以及客户的道德水准等反面进行努力。再次，商业银行还要审查进出口公司的信用记录、盈利能力、偿债能力。资产负债情况和企业上交的财务报表真实性。

　　强化商业银行的内部管理防范银行内部操作风险

　　首先，随着增强商业银行国际贸易融资业务的不断发展，逐渐呈现出内容复杂的特点，这就要求贸易融资人员在工作时要保持客观冷静，谨慎小心，防止因操作失误为商业银行带来损失现象的出现。其次，商业银行要加大内部监察的工作，提高内部管理的水平，减少或杜绝商业银行国际贸易融资人员违规操作或错误操作。

　　增强商业银行国际贸易融资人员风险防范的意识和能力。世界经济的发展越来越快，随之商业银行国际贸易融资业务的发展也会越来越快，随着商业银行国际贸易融资业务的不断发展，会涌现出新的金融产品和信用工具，这对商业银行国际贸易融资人员的要求也越来越高。由于商业银行国际贸易融资业务常常涉及到不同国家的债权债务关系，而各国的法律体系和内容又不同，这就要求商业银行国际贸易融资人员的知识必须非常广泛且精准，而且商业银行国际贸易融资过程中市场会发生欺诈现象，如果不能保持谨慎小心就会上当受骗为银行带来损失。此外，国际上的政治局势并不是十分稳定，而且政治的不稳定会直接影响到贸易状况。为了增强商业银行国际贸易融资人员风险防范的意识和能力，应该从以下五方面进行努力：第一在引进人才时必须严格审查他们的知识水平和知识面、以及心理素质，只有在这些方面都合格的人才能被录用。第二商业银行内部应该设立培训师岗位，或者是请商业银行内部的优秀员工定期为商业银行国际贸易融资人员进行培训，来提高商业银行国际贸易融资人员风险防范的意识和能力人员的业务素质和心理素质。第三在开设新的金融产品之前，要做足调研工作。第四，强化商业银行国际贸易融资人员的风险意识，不断提高员工在工作中的辨假识伪能力。五是在商业银行国际贸易融资人员内部形成关注时政新闻的习惯，提高贸易融资人员的时政分析能力，最大程度低降低政治变动所带来的损失。

　　进行商业银行国际贸易融资能够给商业银行带来很多好处，所以商业银行会进行国际贸易融资，但是商业银行国际贸易融资所面临的风险应该得到广大贸易融资工作者的重视，应该利用套期保值方法规避汇率风险，严格审查进出口商的资信状况规避进出口商信用风险，强化商业银行的内部管理防范银行内部操作风险。

　　陈芸