北生药业被证监会历数“八宗罪” 投资者可索赔

　　2007年7月30日，因涉嫌证券违法违规一事，北生药业接到证监会的立案调查通知书，公司被立案调查。

　　七年过去了，11月17日，北生药业公告披露了证监会对此事的调查结果——公司存在的“八宗罪”：其一，未披露大股东抽逃配股出资并占用上市公司资金事项。其二，未披露关联方占用上市公司资金事项。其三，未披露关联方关系。其四，未披露对外担保事项。其五，未披露银行贷款事项。其六，未披露重大诉讼、仲裁、逾期贷款事项。其七，虚假记载主营业务收入。其八，虚假记载在建工程。

　　值得注意的是，除了上述违规行为外，有投资者认为，北生药业还存在其他两条未被认定的违规事项。据北生药业当年的公告，证监会于2007年7月30日向公司下达了立案调查通知书，但公司8月8日才正式向外披露，这属于信息披露违规。

　　此外，从公告中可以发现，在被证监会立案调查之后，公司仍继续出现违规行为。例如，据调查，2007年9月6日起，北生药业关联方北京华阳新康科技开发有限公司占用北生药业资金700万元，此事项北生药业未如实披露。而对于2007年公司存在的诉讼及仲裁2项、逾期贷款4笔以及2007年末逾期贷款余额等事实，北生药业不仅未以临时公告形式及时披露，也未在2008年4月30日发布的2007年年度报告中予以披露。

　　对于北生药业及相关人员的违规行为，证监会也根据有关规定，开出了罚单：对公司给予警告，并处以60万元罚款；对时任财务总监刘俊奕给予警告，并处以30万元罚款；对时任副总经理姚全、时任董事刘惠民、胡钢给予警告，并分别处以10万元罚款；对时任董秘赵民给予警告，并处以3万元罚款；鉴于责任人时任董事长何玉良已于2008年4月份死亡，证监会不再对其予以行政处罚。

　　此外，证监会还对刘俊奕采取10年市场禁入措施，自证监会宣布决定之日起，在禁入期间内，不得从事证券业务或者担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务；对姚全采取5年市场禁入措施，自证监会宣布决定之日起，在禁入期间内，不得从事证券业务或者担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务。

　　然而，证监会开出罚单并不意味着北生药业就此平静。根据《民事诉讼法》、《证券法》、最高人民法院《关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》，上市公司虚假陈述遭受证监会处罚的，因该行为遭受损失的投资者，可以提起虚假陈述民事索赔要求。