近日，天津证监局发布有关蓝色光标的内幕交易处罚决定书，将公司董事长之兄在业绩预亏公告前突击减持上市公司股票构成内幕交易的详情公之于众。
2013年9月，蓝色光标完成对英国上市公司Huntsworthplc（下称“HNT”）的投资，获得约19.85%股权，成为其单一最大股东，并拥有一席董事会席位，由蓝色光标法定代表人、董事长、总经理赵某某担任。按照我国会计准则要求，公司对该项股权投资采用权益法进行核算。
2015年3月19日，蓝色光标披露了2014年年报，并以HNT经纪公司作出的业绩分析预测作为基础，确认了252万英镑的投资收益。4月10日，蓝色光标发布临时停牌公告称，HNT将于当天公布相关财务数据等信息，公司将据此披露《2015年第一季度业绩预告公告》。
2015年4月13日，蓝色光标发布重大事项公告称，HNT对其控制的两家子公司进行了商誉减值，减值金额合计7150万英镑，造成HNT在2014年度亏损5617.2万英镑。受此影响，蓝色光标2015年一季报业绩将减少约1.28亿元。同日，蓝色光标发布2015年一季度业绩预告，预计当期亏损，净利润为-9588万元至1.11亿元，比上年同期下降191%～178%。此后，蓝色光标股票复牌，立即遭到投资者“用脚投票”，股价连续下挫。
但在这一业绩波动的背后，据监管部门查实，蓝色光标董事长赵某某的哥哥赵文源于2015年4月3日全部卖出其所持9万股股票，构成内幕交易。
调查显示，赵文源原持有蓝色光标股票1万股，后经蓝色光标资本公积转增等，共持有蓝色光标股票9万股。根据赵文源提供的手机通讯记录显示，2015年4月3日，赵文源电话联系徐某（蓝色光标原证代，属内幕信息知情人）后随即电话联系马某。之后，马某即操作赵文源证券账户卖出全部蓝色光标股票，卖出金额达332.94万元。
天津证监局指出，HNT将计提大额商誉减值这一内幕信息于2015年3月27日形成，蓝色光标股票2015年4月10日临时停牌，徐某系4月2日获知相关信息，赵文源则在4月3日指令卖出其持有的全部蓝色光标股票。同时，赵文源在上述内幕信息公开前与内幕信息知情人徐某存在联络，其证券交易活动与内幕信息高度吻合。
天津证监局认定，赵文源的上述交易行为违反了《证券法》第七十三条、第七十六条规定，构成《证券法》第二百零二条所述的内幕交易行为。经测算，赵文源证券账户2015年4月3日卖出蓝色光标股票避损金额为39.11万元。天津证监局决定，没收赵文源违法所得39.11万元，并处以39.11万元罚款。
（记者 米太平）
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