中国经济下行趋势明显，这对企业的财资管理者带来挑战，表现为多元化、综合性、全链条的资金管理压力。
与此同时，这也给商业银行以现金管理为界面的企业综合财富管理带来机会，现金管理的目的是帮助企业提高资金使用效率、降低资金成本、增加资金收益。银行为了满足企业客户的新需求而创新出“交易银行”这一业务，重要意义在于改变了传统的银行盈利模式，从依靠存贷款利差转向更多依靠中间业务。
《投资者报》根据16家全国性商业银行2011年年报数据，经过综合考察，评选出工商银行和建设银行为2012“最佳现金管理国有银行”。
工行客户数超66万
工行是国内最早推出现金管理业务的银行，起步于1998年。但是行业整体开始大力发展这项业务不过是近四五年的事情。
各银行纷纷在现金管理方面推出多种创新服务及品牌。现金管理正在成为商业银行拓展公司业务领域、争夺高端企业和机构客户的新阵地。
目前来看，工行现金管理客户数最多，截至2011年末达66.1万户，同比增长30.1%，建立了“财智账户”这一工行的现金管理品牌，工行现金管理业务发展迅速的原因之一是行动较早，另外还有几个因素使得工行在该业务上占据优势。
第一，有广泛的营业网络。截至2011年末，工行在境内拥有16648个机构，包括总行、31个一级分行、5个直属分行、26个一级分行营业部、396个二级分行、3076个一级支行、13075个基层营业网点、34个总行直属机构及其分支机构以及4 个主要控股子公司，境外机构有239家。第二，有先进的科技平台。工行拥有中国金融界最先进的计算机业务处理网络，在国内率先实现全国经营数据的统一、实时处理，技术能力达到国际先进水平。第三，有高效的清算系统，工行拥有遍布全国、通达全球的人民币资金汇划清算系统和外汇汇款清算系统，实现境内同城、异地本外币资金汇划实施到账。第四，有灵活的接入渠道，工行通过网上银行、电话银行、手机银行、自助银行等，为客户提供多元化的接入渠道，突破时间、空间障碍，实现7×24小时的不间断服务，为客户提供高度自动化的现金管理服务。
建行和农行客户增速较快，2011年建行现金管理客户数增幅达89%，农行现金管理客户数增幅达51.5%。
为中间业务贡献收入
发展现金管理业务有助于银行实现中间业务收入，在财务报表中，现金管理收入被归纳在“手续费及佣金收入”项下的“结算与清算手续费”科目。
毫无悬念，工行的结算与清算手续费收入最高，为254亿元，增幅达32.62%。
农行的现金管理客户数虽不及建行、招行等银行的客户数多，但其结算与清算手续费收入却仅次于工行位列第二，达到197亿元，增幅为29.69%。该行在2011年年报中称，原因是“现金管理等新兴业务收入增加”，还进一步解释道，“本行继续扩大高端集团客户基础，强化县域客户营销，积极推进跨行和跨境现金管理产品开发，拓展现金管理业务的覆盖群体和服务领域。截至2011年末，现金管理交易量达75.81万亿元，较上年增长48.2%。”
建行2011年实现结算与清算手续费收入135亿元，排名第三，但同比增幅却在国有行中位列第一，达到40.25%。建行认为，主要是随着现金管理系统、对公一户通、实时现金池、国内信用证、单位结算卡等产品的持续投放与推广，产品创新和服务升级带动对公人民币结算收入较快发展。
股份制行中，招行结算与清算业务手续费收入最高，为20.42亿元，增幅达27.33%。兴业银行该项收入在股份制行中增幅最高，达249.69%。兴业银行2011年持续推进现金管理业务体系建设，深化现金管理业务内涵，夯实现金管理客户群体，提高现金管理业务对企业金融客户的渗透率，促进现金管理业务量质齐升。■
《投资者报》研究员 李真
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